今天筆者將為您精心準備關于“單位自查報告”的精彩文章，希望本文對您有所幫助，請務必收藏保存。古話說，一分耕耘，一分收獲，在經濟快速發(fā)展的當下。通常需要撰寫一份報告，報告是下屬機構必須執(zhí)行的一項工作制度。
為認真貫徹落實《濮陽縣教育局“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動學習教育工作方案》，深入開展“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動，戶部寨鄉(xiāng)中心校在縣教育局指導下，，高度重視，統(tǒng)籌安排，嚴密組織，較好地完成了學習階段的工作任務，下面就有關情況做一總結：
一、基本情況和主要做法
（一）高度重視，周密組織，確保高起點
起好步，戶部寨鄉(xiāng)中心?！耙粍?chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動領導小組在縣教育局動員會召開后，鄉(xiāng)中心校立即進行了安排部署，確立了學習活動的主題，即：“開展“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動，創(chuàng)建和諧、文明、美麗新校園”。成立了以中心校校長史緒冰同志為組長，其他領導干部為成員的“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動領導小組，抽調精干力量，組成了“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動辦公室，辦公室主任由鄉(xiāng)中心校辦公室主任田維慶擔任。具體負責組織開展全鄉(xiāng)中小學的集中教育活動。
2、認真研究，深入謀劃。根據濮陽縣教育局“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動辦公室的總體要求，嚴格按照“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動的規(guī)定工作，結合戶部寨鄉(xiāng)中心校實際，著手制定了《戶部寨鄉(xiāng)中心?！耙粍?chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動實施方案》。
3、積極
動員，扎實推進。目標要求、基本原則、方法步驟等內容，實現(xiàn)全體教師受教育，切實創(chuàng)新思想觀念，優(yōu)化工作作風，優(yōu)化學校發(fā)展環(huán)境的要求，進行了動員，對學習活動作了具體安排部署。
提高認識階段，鄉(xiāng)中心校根據這一階段的學習任務，利用工作簡報、宣傳板報、上報信息等形式，多角度、多途徑、全方位搞好宣傳，營造濃厚的輿論氛圍。在“一創(chuàng)雙優(yōu)”活動簡報上發(fā)表信息3條，編寫《戶部寨鄉(xiāng)“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動簡報》3期，制作宣傳條幅30條。
（二）細化方案，統(tǒng)籌安排，全面展開學習活動
1、充分準備，搞好保障。為保障大家的學習，中心?！耙粍?chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動領導小組購置《全市“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動學習資料匯編》學習書籍，打印整理了市委書記段喜中在濮陽縣調研講話和縣委書記張建國在全縣“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動動員會上的講話，下載了xx大以來歷次中央全會精神及加強黨的建設特別是有關作風建設的重要論述，組織大家認真學習，為提高學習效果提供了有效保障。
集中學習和個人自學、交流與討論等方法，深入學習。堅持周二、周四下午和周六全天集中學習，其他時間自學，認真學習了省委關于“四個重在”、“三具兩基一抓手”的工作要求；段喜中、王艷玲、盛國民、張建國等領導同志在“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動動員會上的重要講話；黨紀、政紀的有關規(guī)定。集中學習、討論時間共考勤和記錄，認真做好學習筆記，中心校班子成員人均筆記數不少于，一般人員不少與，參學人員每周至少撰寫一篇心得體會。學習結束后，全體參學人員參加了縣教育局統(tǒng)一組織的考試，平均成績都在96分以上，向教育局推薦學習心得5篇。
為激發(fā)全體教師的學習積極性，提高學習效率，采取了領導輔導、集中討論、座談交流等形式進行學習，中心校領導班子共進行了三次認真討論，一是認真討論了市委書記段喜中同志在全市“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動動員會上的講話，二是討論了縣委書記張建國同志在全縣“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動動員會上的講話，三是討論了市委書記段喜中同志提出的“五個需要認真思考的問題”，通過學習討論，有效地促進了學習實踐活動的深入開展。
內容、人員、效果“四落實”，活動辦公室先后兩次抽查了中心校成員的學習筆記，檢查中對個別筆記記錄不齊的同志進行了糾正。使學習時間、內容、人員、效果得到了較好的落實。
（三）創(chuàng)新載體，突出實踐，著力擴大學習效果
轉變作風和優(yōu)化環(huán)境等方面的認識進一步深化，實踐“”的意識進一步增強，立黨為公、執(zhí)政為民的自覺性進一步提高。鄉(xiāng)中心校全體成員一致認為，這次集中教育活動與以往相比，學習更加深入、方式更加創(chuàng)新、效果更加扎實。
“三具兩基一抓手”、十九大以來歷次中央全會精神以及有關領導同志的講話，參學人員的思想作風、學風、工作作風、領導作風和干部生活作風都有了明顯的優(yōu)化，為學校服務的力度有了明顯增強，提高了工作效率，實現(xiàn)了學習工作兩不誤、兩促進。結合學校管理工作實際，我們把學習與督導兩項內容同步實施。督導領導小組分別對全鄉(xiāng)中小學開展“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動，進行了認真細致的督導檢查。在督導檢查時圍繞創(chuàng)新管理理念，科學優(yōu)化管理學校，開展有效教學，改善師生生活，加強干部作風，建設平安校園等方面進行了認真整改。
邊查、邊改”，在學習提高的同時，針對業(yè)務工作開展情況，查找問題癥結，認真查擺出以下10個方面的問題：
1、學校教育教學質量需要進一步提高。
設備需要加強。
3、開展實效性校本教研培訓，幫助教師提高教學水平。
更新觀念的意識不強。
5、缺少教學名師，沒有名校和名校長。
6、學生行為習慣培養(yǎng)有待加強。
7、學生流失現(xiàn)象嚴重。
家長意見較大。
9、全鄉(xiāng)學校危房多，急需改造。
部分青年教師接待家長態(tài)度簡單缺乏耐心。
以上10個方面的問題，已整改5項，制定切實可行的整改方案的5項，以著手整改的3項，對群眾反映強烈的教學質量不高的問題，鄉(xiāng)中心校已制定出提高教學質量的措施。
二、取得的成效
開展“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動，我們立足學校實際，多角度解讀“一創(chuàng)雙優(yōu)”的豐富內涵，多課題設置學習實踐活動的內容方向，較好地達成了用黨的創(chuàng)新理論武裝頭腦、指導實踐、推動教學工作的目的，取得了初步成效，主要表現(xiàn)在：
（一）投身學習實踐活動的政治熱情高漲。
通過理論學習，廣大黨員干部進一步認清了開展“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動的重要意義，認清了自身肩負的職責要求，自覺把投身“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動作為抓好教育教學工作的助推器，強化了抓好教育教學工作的熱情，全鄉(xiāng)教師都能夠主動學習，主動研究。都寫出了深有見地的學習心得。
（二）對開展“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動的認識理解更加深入。
通過前期深入扎實的理論學習、討論感悟，大家對開展“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動的學習已經從單純的理解逐步發(fā)展到深層感悟，從一般的感性認知逐步發(fā)展理性接受。特別是聯(lián)系黨的十九大以來出臺的重大方針政策，聯(lián)系這些年來黨、國家以及我們省、市、縣取得的重大進步，進一步增強了開展“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動的自覺性和堅定性。
（三）對做好本職工作的理解更加深刻。
理論學習中，通過開展“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育大討論，大家充分認清在對學生的教育中，老師要切實創(chuàng)新觀念，優(yōu)化工作作風，實現(xiàn)五個做到，即做到建成校園文化；做到實現(xiàn)班班通；做到無重大責任事故；做到教學質量在全縣處于上游位置；做到實現(xiàn)學生不流失。不能守著過去的“師道尊嚴”而拉開與學生的距離，把自己放得高高在上?，F(xiàn)在全鄉(xiāng)廣大教師的工作熱情空前高漲，遲到早退現(xiàn)象已根本杜絕。
三、存在的不足和改進措施
我鄉(xiāng)“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育活動的總體情況不錯，但也存在一些問題，主要是個別同志學習理解還不夠深透；有的同志學習內容零散，對“一創(chuàng)雙優(yōu)”集中教育的理論體系和豐富內涵在全面系統(tǒng)的把握上還不夠；還有的同志聯(lián)系實際思考還不夠緊密，沒有找到學用結合的突破口和切入點。
這些問題的存在，應該引起我們的高度重視，要認真分析，查找原因，采取措施，切實加以解決。一是繼續(xù)抓好理論學習，提高思想認識，將學習“一創(chuàng)雙優(yōu)”貫徹始終；二是強化領導責任，精心組織，確保學習實踐活動取得實效；三是加大邊學、邊改的力度。針對群眾提出的突出問題，采取積極措施，不斷加以解決，以整改的效果來體現(xiàn)學習實踐活動的成效
公司自查報告
一、前言
自查報告是公司內部進行自我審查、自我評估的重要工具，通過對公司各個方面的全面檢查和評估，可以發(fā)現(xiàn)問題，改進經營管理，提高工作效率和質量，確保公司健康穩(wěn)定地發(fā)展。本篇報告旨在對本公司的運營情況進行詳細分析，并提出改進措施，以期全面提升公司整體競爭力。
二、組織架構與管理流程
本公司的組織架構為總經理領導下設六個部門，分別為銷售部門、采購部門、財務部門、人力資源部門、市場推廣部門和生產部門。各部門間的協(xié)作溝通良好，責任明確，但目前存在一些問題。例如，部門之間信息共享有限，導致決策制定不夠全面和高效；管理流程較為繁瑣，影響工作效率。
針對這些問題，我們將進行以下改進措施：
1. 建立跨部門協(xié)作機制，促進信息共享和溝通；
2. 簡化管理流程，提高工作效率，例如通過引入信息化系統(tǒng)進行內部辦公的自動化處理。
三、市場推廣與銷售情況
公司定位為一家專注于電子產品研發(fā)和銷售的企業(yè)。雖然公司產品質量優(yōu)良，但目前市場推廣和銷售仍存在一些問題。主要表現(xiàn)為市場競爭力不足，銷售渠道有限，客戶群體狹窄。
為改善這些問題，我們將采取以下措施：
1. 加大市場調研力度，了解客戶需求和市場動態(tài)；
2. 拓寬銷售渠道，與合作伙伴建立良好合作關系；
3. 開展產品宣傳和推廣活動，增強品牌知名度，擴大客戶群體。
四、財務管理與資金運作
在財務管理方面，公司目前存在一些問題。一方面，財務部門缺乏充分的人力和物力資源，導致財務報表編制不及時、不準確；另一方面，資金運作不夠靈活，導致公司資金流動性不足。
為解決以上問題，我們將采取以下改進措施：
1. 財務部門加強人員培訓，提高財務管理水平，確保報表準確性和及時性；
2. 優(yōu)化資金運作流程，提高資金周轉率，增加公司流動資金。
五、人力資源管理與員工培訓
公司的人力資源管理與員工培訓亟待改善。目前公司的員工晉升機制沒有明確標準，培訓計劃和職業(yè)發(fā)展通道不夠完善，員工素質和技能水平參差不齊。
為提升員工素質和建立科學的人力資源管理制度，我們將采取以下改進措施：
1. 建立完善的員工培訓計劃，提供各類培訓機會，提高員工綜合素質；
2. 建立明確的晉升機制和職業(yè)發(fā)展通道，激勵員工積極進取。
六、生產管理與產品質量
生產管理是公司管理中的重要一環(huán)，對產品質量的控制至關重要。目前公司生產過程中存在一些不規(guī)范的問題，例如工藝流程管理不夠嚴密，原材料采購質量把控不夠嚴格，導致產品質量不穩(wěn)定。
為保持產品質量的穩(wěn)定，我們將采取以下改進措施：
1. 加強生產工藝流程管理，確保每個環(huán)節(jié)的嚴格執(zhí)行；
2. 嚴格把控原材料采購質量，建立供應商評估機制；
3. 引進先進的質量檢測設備，提高產品質量管控能力。
七、總結
通過對公司的組織架構與管理流程、市場推廣與銷售情況、財務管理與資金運作、人力資源管理與員工培訓以及生產管理與產品質量等方面的自查，我們發(fā)現(xiàn)了公司存在的問題，并提出了改進措施。我們將全面推進這些改進措施，不斷提升公司的整體競爭力。通過自查報告的制定和實施，我們相信公司將能夠迎接競爭的挑戰(zhàn)，不斷取得新的發(fā)展。
一、重大投資項目情況
實施程序是否規(guī)范;
2.已完工(完成投資)項目的效益情況，對達不到預期效益的，分析查找原因;在建項目進展情況，投資中遇到的困難和問題，是否存在重大風險，是否制定風險防控措施;
招投標制、合同制、監(jiān)理制等規(guī)定情況，是否存在超概算、超預算現(xiàn)象;
原因及對策;
5.項目跟蹤審計和后評價工作開展情況。
二、投資計劃執(zhí)行情況
執(zhí)行情況，投資規(guī)模與方向，實際投資與計劃的偏差及原因，是否嚴格控制計劃外投資;
到位情況，投資對企業(yè)資金安全的影響，是否存在較大財務風險;
財務預算的銜接情況，圍繞“轉、調、創(chuàng)”，分析企業(yè)的投資方向、結構、領域;
4.戰(zhàn)略性新興產業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)投資情況，分析投資效果;
結構調整、增強創(chuàng)新能力、提升核心競爭力等方面的影響促進作用。
三、投資管理制度及機制
實施、后評價、責任追究等內部管理制度建設、執(zhí)行情況;
2.投資內部職責權限劃分情況，投資管理機構運行是否科學有效，是否對權屬企業(yè)投資實施有效管控;
3.是否嚴格執(zhí)行《山東省省管企業(yè)投資管理暫行辦法》等規(guī)定。
群眾最滿意單位評議活動是我縣教育系統(tǒng)的重要事項之一，也關乎到我們整個教師隊伍的聲譽形象，接到通知后，我校高度重視，認真開展自查自糾，確定自查重點，及時進行整改。
一、認真組織學習，傳達文件精神
接到教育局黨委關于印發(fā)《杜爾伯特蒙古族自治縣教育系統(tǒng)20__年“關注民生、服務發(fā)展”群眾最滿意單位評議活動工作方案》的通知后，我校立即召開了全體班子工作會議，及時傳達了行風建設滿意學校集中評議活動精神，并結合我校實際情況，制定了貫徹落實的具體措施，擬定出了白音諾勒中學行風建設滿意學校集中評議活動的工作方案。學校于20__年10月15日召開全體教職工大會將會議精神及具體措施傳達到每一位教職工。并把學校的工作方案在學校的網站上公布。宋立宏校長在會上全面?zhèn)鬟_了行風建設滿意學校集中評議的會議精神，闡明了工作重點，突出強調了抓好三支隊伍建設，全面提高教育教學質量，向全校發(fā)出了“讓學生滿意，讓家長滿意，讓社會滿意”的號召。爭取在年末的評比中，獲得“行風建設最滿意學?！狈Q號。
二、全面貫徹執(zhí)行，落實會議精神
1、成立領導小組，明確責任。
白音諾勒中學行風建設滿意學校集中評議活動領導小組
組 長：宋立宏 副 組長：賈雪松 吳 冰
成 員：趙彥臣 楊冬梅 周連福 張 勇
2、公開承諾
學校通過教職工大會和學校工作網站就行風建設滿意學校集中評議做出鄭重承諾。
3、依據文件，進行自查自評。
針對縣教育局的.布置，我校在11月8日，進行了集中自查自評，結果如下：
學校能認真執(zhí)行兩免一補政策；學校嚴格執(zhí)行財務管理有關規(guī)定，沒有私設“小金庫”問題；學校沒有組織非畢業(yè)年級學生上晚自習（補課）并收費；嚴格執(zhí)行國家免試招生、就近入學的招生政策，不分設重點班和非重點班；學校認真落實黨和政府的扶貧救困政策，采取了行之有效的措施幫扶貧困家庭子女順利完成學業(yè)；學校沒有開設實驗班、特長班和各種“奧班”并以此多收費；學校評優(yōu)評先、重大決策、職稱評聘、教師聘任等及時公開；對教職工反映的合理問題，學校能及時給予解決。
4、調查問卷前期準備工作
自查自評的下步工作就是向師生及社會進行問卷調查，因此，我們在10月末，將調查問卷印制完畢擬于20__年11月末進行問卷調查。
行風工作任重而道遠，在縣教育局的正領導下，在學校的高度重視下，在全體教職工的積極配合下，我們的行風建設滿意學校集中評議活動一定會取得圓滿的成功。
根據《公司法》及xxxx有限公司(以下簡稱公司)《章程》的規(guī)定，公司已于年月日召開的股東會議決議解散，并成立清算組與年月日開始對公司進行清算?，F(xiàn)將清算情況報告如下：
一、清算組成員情況。清算組成員由股東xxx、xxx組成，其中xxx擔任清算組負責人。
二、通知和公告?zhèn)鶛嗳饲闆r。清算組于年月日通知了公司債權人申報債權，并于年月日在報紙公告公司債權人申報債權。
三、公司財產情況。截止年月日清算基準日，公司資產總額元，其中，凈資產元，負債總額元。
四、公司財產構成情況。(應以“財產清單”的形式羅列公司財產名稱、數量、價值，存放地點;銀行存款應注明開戶銀行及銀行賬戶)
五、公司債權、債務情況。
1、債權的清收情況：(包括債權的具體種類及金額，是否已清收等情況)債權已清收完畢。
2、債務的清償情況：(包括債務的具體種類及金額，是否已清償等情況)債務已清償完畢。
六、公司剩余財產的的分配情況。
公司剩余財產由全體股東按出資比例分配。已分配完畢。
七、公司的會計憑證、賬冊等會計資料的保存情況。
公司的會計憑證、賬冊等會計資料由xxx負責保存。
八、其他有關事項說明。
公司已清全部稅款并辦理完畢稅務注銷，公司已全部清償。
1、企業(yè)基本情況
3、自查結果，有無問題，何種問題
4、處理措施，調整方式
5、結尾（我公司今后……做一個……納稅人，企業(yè)所得稅自查報告。
國稅提綱就54條，也是這么寫,不用按提綱逐條的分析和列明，分兩大塊寫就行，增值稅和企業(yè)所得稅。主要是寫如果哪方面發(fā)現(xiàn)了問題，著重寫一些問題發(fā)生原因，怎樣處理之類的，沒有問題的就可以概括為未發(fā)現(xiàn)其他問題等。
根據市局工作安排，我局于各項成本費用是否符合稅法有關規(guī)定，其中自查重點如下：
一、預繳申報方面
（一）自查要點
實行據實預繳企業(yè)所得稅的企業(yè)，應將《中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）》第度預繳納稅申報表有關問題的通知》（國稅函[第一條規(guī)定申報的情況。
（二）政策規(guī)定
度預繳納稅申報表有關問題的通知》（國稅函[第一條的規(guī)定，“實際利潤額”應填報按會計制度核算的利潤總額減除以前年度待彌補虧損以及不征稅收入、免稅收入后的余額。事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位比照填報。房地產開發(fā)企業(yè)應填報本期取得預售收入按規(guī)定計算出的預計利潤額。
第四條的規(guī)定，對未按規(guī)定申報預繳企業(yè)所得稅的，按照《中華人民共和國稅收征收管理法》及其實施細則的有關規(guī)定進行處理。
二、收入方面
1、企業(yè)取得的各種收入須按照稅收法律法規(guī)的規(guī)定進行確認。
政策依據：
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》國務院令第5xx號第十二條至二十六條；
《國家稅務總局關于確認企業(yè)所得稅收入若干問題的通知》（國稅函[。
2、不征稅收入：
（攤銷不得在稅前扣除；
（2）不征稅收入不得填報為免稅收入；
（業(yè)務宣傳費、業(yè)務招待費的扣除基數；
（，其對應的研究開發(fā)費不得加計扣除；
（5）軟件生產企業(yè)取得的即征即退的增值稅款,未按規(guī)定用于研究開發(fā)軟件產品和擴大再生產的，不能確認為不征稅收入；
（6）符合不征稅收入確認條件的即征即退的增值稅款，僅限于軟件生產企業(yè)取得的，該軟件生產企業(yè)須符合如下條件：取得軟件企業(yè)證書，并在證書有效期內，且通過當年年審的；
（7）軟件生產企業(yè)取得的即征即退的增值稅款符合不征稅收入確認條件且作為不征稅收入填報的，若取得的'增值稅即征即退稅款不大于研究開發(fā)支出金額的，按取得的增值稅即征即退稅款做全額納稅調增處理，有加計扣除的同時要做納稅調增處理；若取得的增值稅即征即退稅款大于研究開發(fā)支出金額的，按研究開發(fā)支出金額做納稅調增處理，有加計扣除的同時做納稅調增處理。
政策依據：
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第七條；
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第二十六條；
《財政部國家稅務總局關于財政性資金行政事業(yè)性收費政府性基金有關企業(yè)所得稅政策問題的通知》（財稅[；
《財政部國家稅務總局關于專項用途財政性資金有關企業(yè)所得稅處理問題的通知》（財稅[；
《財政部國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》（財稅[第一條第（一）款。
3、企業(yè)發(fā)生的視同銷售行為應按規(guī)定進行稅務處理，整改報告《企業(yè)所得稅自查報告》。
政策依據：
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第十三條、第二十五條；
《國家稅務總局關于企業(yè)處置資產所得稅處理問題的通知》（國稅函[第二條、第三條；
《國家稅務總局關于做好款）。
4、投資收益:
（1）企業(yè)取得的投資收益不應作為計算企業(yè)計算廣告費和業(yè)務宣傳費的基數；
（2）居民企業(yè)直接投資于其他居民企業(yè)取得的投資收益為免稅收入，但不包括連續(xù)持有居民企業(yè)公開發(fā)行并上市流通的股票不滿xx個月取得的投資收益。
政策依據：
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第十四條；
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第十七、八十三條；
《國家稅務總局關于貫徹落實企業(yè)所得稅法若干稅收問題的通知》（國稅函[第三、四、八條對于投資收益稅務處理的相關規(guī)定。
三、成本費用方面
1、工資薪金：
（1）國有性質企業(yè)的工資薪金不應超過政府有關部門給予的限定數額；
（2）已計提尚未發(fā)放給員工的工資薪金不能稅前扣除；
（第一條的規(guī)定；
（職工教育經費、勞務費等費用；
（5）工資薪金發(fā)放對象為企業(yè)任職或受雇的員工；
（6）對于實施股權激勵的企業(yè)，以權益結算的股份支付，不得作為工資薪金支出在稅前扣除；
（按月按標準發(fā)放或支付的住房補貼、交通補貼，稅收上不得作為工資薪金支出在稅前扣除；
（醫(yī)療保險、失業(yè)保險和職工住房公積金超過規(guī)定標準的部分，必須進行納稅調整。
政策規(guī)定：
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第三十四條；
《國家稅務總局關于企業(yè)工資薪金及職工福利費扣除問題的通知》（國稅函[；
《財政部關于企業(yè)加強職工福利費財務管理的通知》（財企[（該文件中與稅收法律法規(guī)不一致的，以稅收法律法規(guī)為準）。
2、職工福利費和職工教育經費方面：
（1）職工福利費和職工教育經費支出不能超過稅法允許扣除的限額；
（第三條規(guī)定；
（3）職工福利費和職工教育經費支出的對象應為企業(yè)職工；
（4）職工福利費和職工教育經費支出中不應包括應由職工個人負擔的支出費用；
（5）企業(yè)20xx年以前按規(guī)定計提但尚未使用的職工福利費余額，20xx年及以后年度發(fā)生的職工福利費，應先沖減上述福利費余額；
（6）企業(yè)20xx年以前結余的職工福利費，改變用途的，應調整增加企業(yè)應納稅所得額；
（7）對于軟件生產企業(yè)全額稅前扣除職工教育經費中的職工培訓費用，須能夠準確劃分職工教育經費中的職工培訓費用支出。
政策規(guī)定：
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第四十條；
《國家稅務總局關于企業(yè)工資薪金及職工福利費扣除問題的通知》（國稅函[第三條、第四條；
《財政部關于企業(yè)加強職工福利費財務管理的通知》（財企[（該文件與稅收法律法規(guī)不一致的，以稅法為準）；
《國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干稅務事項銜接問題的通知》（國稅函[第四條；
《國家稅務總局關于企業(yè)所得稅執(zhí)行中若干稅務處理問題的通知》（國稅函[第四條；
《財政部國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》（財稅[；
《財政部國家發(fā)展和改革委員會國家稅務總局科學技術部商務部關于技術先進型服務企業(yè)有關稅收政策問題的通知》（財稅[。
3、利息支出：
（1）企業(yè)從非金融機構借款利息支出超過按照金融機構同期同類貸款基準利率計算的數額，須進行納稅調整；
（2）企業(yè)向無關聯(lián)關系的自然人借款發(fā)生的利息支出，在符合規(guī)定的前提下，按照金融企業(yè)同期同類貸款基準利率計算扣除；
（3）企業(yè)的投資者在規(guī)定期限內未繳足其應繳資本額，企業(yè)對外借款所發(fā)生的利息支出，須按規(guī)定作納稅調整；
（
政策依據：
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第三十八條；
《財政部、國家稅務總局關于企業(yè)關聯(lián)方利息支出稅前扣除標準有關稅收政策問題的通知》（財稅[；
《國家稅務總局關于企業(yè)向自然人借款的利息支出企業(yè)所得稅稅前扣除問題的通知》（國稅函[；
《國家稅務總局關于企業(yè)投資者投資未到位而發(fā)生的利息支出企業(yè)所得稅前扣除問題的批復》（國稅函[。
4、資產損失：
（1）企業(yè)發(fā)生的資產損失屬于須經稅務機關審批后方能扣除的范圍的，須取得稅務機關的批復文件；
（2）已作損失處理的資產，部分或全部收回的，須作納稅調整；自然災害或意外事故損失有補償的部分，須作納稅調整。
政策規(guī)定：
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第八條；
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第三十二條；
《財政部國家稅務總局關于企業(yè)資產損失稅前扣除政策的通知》（財稅[；
《企業(yè)資產損失稅前扣除管理辦法》（國稅發(fā)[；
《國家稅務總局關于企業(yè)以前年度未扣除資產損失企業(yè)所得稅處理問題的通知》國稅函[20xx]772號。
5、其他費用支出
企業(yè)財務自查報告（通用xx-08
最新企業(yè)安全自查報告（通用09-07
食品企業(yè)的自查報告范文01-01
中層干部及相關部門的工作人員都參加了會議。會上主要傳達區(qū)新華書店領導的講話精神，講解了我店清產核資的實施方案并組織學習了相關文件?，F(xiàn)將我我店清產核資的工作情況匯報如下：
一、清產核資工作基本情況
（一）、清產核資工作基準日
我我店清產核資基準日確定為20xx年12月31日，以20xx年4月15日為盤點日。
（二）、清產核資范圍
根據國資委有關清產核資的規(guī)定，我我店此次清產核資范圍包括：我店本部、送電第一分我店、送電第二分我店、送電第三分我店、變電分我店、建筑分我店和鐵塔廠。
（三）、清產核資工作具體實施情況
總會計師為副組長，相關部室負責人為成員的清產核資領導小組，主要負責我店清產核資工作的組織領導和統(tǒng)一部署。
2、成立清產核資辦公室。我店清產核資領導小組下設清產核資
辦公室，清產核資辦公室設在我店財務部，由財務部長擔任清產核資辦公室主任，辦公室具體負責制訂我店清產核資實施方案，組織實施我店清產核資的具體工作。
組、材料物資組、不動產組（土地、房屋）。
（1）賬面資產清查組：由財務部負責，審計室協(xié)助。主要做了以下工作：①負責我店的賬務清理，并監(jiān)督指導我店各單位開展各項賬務清理工作；②擬訂我店清產核資實施方案和有關規(guī)章制度，組織落實清產核資工作；③定期召開清產核資工作協(xié)調會，協(xié)調清產核資參與主體之間的關系。
（組：由設備機具部負責，財務部、經理工作部協(xié)助。主要做了以下工作：①對我店的固定資產進行清理、登記、核對和查實；②對我店固定資產進行整理造冊；③整理清產核資工作檔案。
（登記、核對和查實；②對我店庫存物資進行整理造冊；③整理清產核資工作檔案。
（：由物業(yè)部門負責，財務部協(xié)助。 我店清產核資工作從部室人員進行協(xié)調；本次清產核資的基礎環(huán)節(jié)在實物清查。對實物資產的清點，我我店分兩步走：
先由分我店實物資產保管人和分我店財務人員共同清查，要求盤點人員見
物就點，點完后再與財務賬核對其所有權，確定是否為我店資產；分我店將盤點表交我店后，由財務部核對，并派人到施工現(xiàn)場、物資倉庫進行實地抽盤，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。在清理過程中，物資保管人員對積壓物資提出了處理意見，我店成立了內部鑒定小組，共同對報損的實物進行現(xiàn)場鑒定，并提出了鑒定意見。我店這次清產核資的重點放在了對債權債務的清理上。我們首先對往來款項進行函證，對清債權；其次，對賬齡進行分析，查出一些長期掛賬的往來款項，并分析形成的原因。損失證據的收集相當困難，反復多次到我店檔案室進行核查，往前一直查閱到甚至出差到債務方取證，了解賬務形成的真正原因，并提出了處理意見。
二、清產核資工作結果
1、清查出的資產損失情況
①按原會計制度清查出的資產凈損失19,097,874.57元，其中：其他應收款16,085,253.37元，待處理流動資產1,219,469.90元，存貨1,266,010.94元，低耗品409,703.48元，固定資產報廢117,456.68元。
②按《廣西新華書店集團有限公司計提資產減值準備試行辦法》預計的資產損失6,264,256.48元，其中：應收款預計損失4,099,021.24元；長期股權投資預計損失2,165,235.24元。
2、中介機構審核后的資產損失情況
3、申報核銷損失的處理預案
處理預案是：
申報核銷損失處理預案的數據是：按原會計制度清查出的資產損失金額為 19,097,894.57 元，其中：申請核減所有者權益的 19,097,894.57 元。
核減所有者權益的具體處理方法如下：
擬核減盈余公積11,391,250.02元；
擬核減資本公積 7,249,140.92元；
擬核減20xx年未分配利潤 457,503.63元；
按《廣西新華書店集團有限公司計提資產減值準備試行辦法》預計的資產損失金額為 6,845,196.31元，擬建議轉入企業(yè) 20xx 年度期初未分配利潤，并作為各項資產減值準備的期初數，其中：
應收款預計損失4,099,021.24元；
長期股權投資預計損失2,165,235.24元。
三、存在問題
（協(xié)議。
（2）長年掛帳的款項沒有及時查明原因，沒有根據有關資料及時對債權進行追索。
（協(xié)議條款不嚴謹。
（4）在建工程結算嚴重滯后。
（5）資產管理交叉銜接的地方職責不夠分明。
四、整改措施
（法規(guī)的學習，增強法律意識和合同意識，嚴把合同關，養(yǎng)成按合同辦事的習慣。
（2）我店的重大投資，一定要經過合法程序，要進行充分的論證，要經過我店領導班子的集體決策，在權限范圍內謹慎投資。
（操作性強的制度，加強對制度執(zhí)行的監(jiān)控力度。
（不定期地清理債權、債務，及時了解資產質量狀況，避免債權難以收回。
（5）嚴格基建合同的審簽，加強基建過程監(jiān)控，嚴格現(xiàn)場簽證，避免結算糾紛，加快工程結算。
（存貨減值等機會成本，盡量避免不必要的存貨損失。
市局所得稅科：
我局按照上級的要求，在時間緊、任務重、人員少的情況下，認真進行企業(yè)所得稅執(zhí)法自查?，F(xiàn)將基本情況匯報如下：
一、領導重視，積極部署檢查工作
為落實好企業(yè)所得稅稅收執(zhí)法檢查工作，我局專門成立了執(zhí)法檢查工作領導小組，統(tǒng)一組織落實此項工作。
組長：郭本州
副組長：李洪山、周云峰、王安康、丁利偉
成員：稅政、征管、票管、監(jiān)審、法規(guī)等部門負責人
辦公室設在法規(guī)科，負責組織協(xié)調和具體檢查工作。各中心所、城關分局、各科室加強溝通，相互配合，認真做好檢查工作。
二、制定檢查方案，細化檢查項目
針對企業(yè)所得稅重點檢查內容，我局對每一項逐條進行細化，認真對照進行自查。截止《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》學習，不搞應付，把執(zhí)行企業(yè)所得稅政策落到實處。
三、基本情況
1、對關聯(lián)企業(yè)管理有待于進一步加強。我的的關聯(lián)企業(yè)非常少，再加上有的所得稅歸國稅管理，人員業(yè)務水平有待于提高，我局對關聯(lián)企業(yè)的管理需要加強。
2、對小型微利企業(yè)的認定需要加強，截止目前，我局沒有一戶小型微利企業(yè)，使小型微利企業(yè)的所得稅政策沒有體現(xiàn)。
建筑業(yè)企業(yè)所得稅稅收政策有待于落實。
4、對企業(yè)的企業(yè)所得稅征收方式依法進行了認定，企業(yè)辦理稅務登記證之初，在征管系統(tǒng)進行認定，對于每年6月之前的手工紙質認定從20xx年到現(xiàn)在沒有進行。這個情況也向市局反映過。
5、對于企業(yè)所得稅減免稅資料存在審批文書使用和填寫不規(guī)范現(xiàn)象，填寫有漏項現(xiàn)象。減免稅資料整理有待于進一步規(guī)范。
6、彌補虧損臺賬有待于進一步規(guī)范。
四、改正方法
成本會計，以突出培養(yǎng)查賬能手為重點，進一步提高稅務干部的執(zhí)法水平。
未執(zhí)行的各項政策。
3、理順工作思路，使用合適的工作方法，杜絕眉毛胡子一把抓。，充分運用地稅綜合管理系統(tǒng)加強日常稅收管理，人機結合，進一步提高稅收管理的質量和深度。
定額核定、定額審批、稅款征收等各項工作，推動了我縣征管工作全面提高。
五、總結整改，以備市局檢查
自查結束后，我局將嚴格按照政策要求，對存在的問題進行整改，該補充的補充，該完善的完善。通過企業(yè)所得稅稅收自查工作，使全局地稅干部依法行政、依法治稅的工作水平和工作質量得到提高和促進。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會__監(jiān)管分局：
為進一步推動我行各項業(yè)務合法合規(guī)，健康持續(xù)開展，根據總行和貴局要求，按照《關于進一步做好“不規(guī)范經營”行為排查工作的通知》（__【20__】67號）的文件精神，我分行積極開展了全面、詳細的自查工作?，F(xiàn)將自查結果報告如下：
一、公司銀行業(yè)務
（一）公司類貸款的支用管理
我分行發(fā)放公司類貸款和政府融資平臺貸款，貸款的支用嚴格按照“三法一指引”的要求，堅決遏制以貸引存，存貸掛鉤的行為。約定按照受托支付的，嚴格按照申報和審批要求管理受托資金，約定為自主支付的，按照借款人實際經營需求發(fā)放貸款，落實實貸實付原則。自查過程中暫未發(fā)現(xiàn)要求客戶將貸款轉為定期存款，或設定不合理貸款條件，將定期存款作為發(fā)放貸款的前提條件。
（二）公司類貸款的利率管理
公司類貸款的利率水平，均是綜合了借款人行業(yè)狀況、企業(yè)經營狀況、還款能力、抵質押物變現(xiàn)能力（保證方代償能力）、金融產品風險等重要因素進行定價。在執(zhí)行環(huán)節(jié)，均按照審批通知書要求嚴格執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)超權限變更公司類貸款利率定價的違規(guī)行為；分 1
支行能夠依據定價執(zhí)行利率。賬戶管理費、財務咨詢費等服務費用均為實際的管理和服務性收費，并非利息讓渡；未發(fā)現(xiàn)支行借發(fā)放公司貸款之機，要求客戶辦理不合理中間業(yè)務或其他金融服務，并收取額外費用以及捆綁其他金融產品。
（四）其他費用。支行在辦理政府融資平臺貸款、房地產貸款等公司信貸業(yè)務前期盡職調查、押品評估等環(huán)節(jié)均按照能夠嚴格執(zhí)行道德操守，未發(fā)現(xiàn)直接或者間接要求客戶支付相關費用，導致客戶財務負擔不合理增加；在提供資信證明、資金監(jiān)管、代發(fā)代收等金融產品和相關服務時，嚴格按照總行____有關產品定價的文件要求執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)收費、擅自提價的現(xiàn)象。
（五）公司類企業(yè)的存款營銷和資金管理
堅決落實《中國人民銀行關于嚴格禁止高息攬存、利用不正當手段吸收存款的通知》（銀發(fā)2000253號）、中國銀行業(yè)協(xié)會《中國銀行業(yè)存款業(yè)務自律公約》（銀協(xié)發(fā)201110號）的文件要求，未發(fā)現(xiàn)高息或變相高息攬存的行為，更未發(fā)現(xiàn)我行員工蓄意吸納掮客資金，假借我行名義非法得利。
（六）公司類業(yè)務的產品管理
各支行在為公司客戶提供一攬子服務和全面解決方案等產品服務和咨詢業(yè)務過程中，本著客戶自愿的原則，根據企業(yè)行業(yè)和自身經營情況，均提供了有針對性的產品服務方案，客戶接受與否，絕對自由。
二、小企業(yè)銀行業(yè)務
（一）小企業(yè)貸款的支用管理
分行能夠鼓勵引導客戶經理對小微企業(yè)貸款積極采取受托支付方式，貫徹“實貸實付”原則，通過嚴格控制貸款支付對象把好第一道風險關，從而杜絕了“以貸轉存”現(xiàn)象的滋生；與此同時，強化銀企合作關系，不強制設定條款或協(xié)商約定違規(guī)吸存，通過培育企業(yè)做大做強增加綜合收益，通過積極營銷借款人上下游企業(yè)，盡量爭取資金體內循環(huán)；在小企業(yè)授信環(huán)節(jié)要求借款人提高我行結算量，而并非絕對存款，目的是通過借款人現(xiàn)金流掌控企業(yè)實際經營情況，控制風險，落實貸后管理工作。
（二）小企業(yè)貸款費率管理
對小微企業(yè)，大多數支行按照《__X銀監(jiān)局關于實施差異化監(jiān)管加強小型微型企業(yè)金融服務的意見》（__監(jiān)發(fā)201128號）相關規(guī)定禁止一切不合理收費，除銀團貸款的管理費和承諾費外，其他費用如貸款承諾費、管理費、顧問費、咨詢費等全部取消。
（三）小企業(yè)銀行產品管理
我分行能夠為小微企業(yè)提供切實有效的一攬子金融服務方案，有效滿足客戶金融服務需求。小企業(yè)資產業(yè)務的開展，不以負債業(yè)務和中間業(yè)務為條件。企業(yè)對我行理財、保險、基金等其他產品的
選擇完全具有自由選擇權，堅決維護我行小企業(yè)借款人公平交易權。
（四）小企業(yè)產品定價
我行能夠本著“流動性、安全性、流動性”相結合的方式，科學地對小微企業(yè)貸款進行差別化定價，對信用等級較高、償債能力較強、擔保等風險緩釋措施較充分等客戶在貸款定價時予以傾斜；與此同時，對綜合評價較好的客戶制定了切合實際的長期培育政策，簡化授權授信審批流程，切實提升了小微企業(yè)服務質量和效率，逐步提高小企業(yè)業(yè)務盈利能力和水平，培育了一批在業(yè)內具有相當競爭力的小微企業(yè)群體。
（五）小企業(yè)培育和政策傾斜
1、分行能夠對“__X”、“__X”等小企業(yè)優(yōu)質客戶，積極按照《關于深化“__X”、“__X”企業(yè)培育工作的指導意見》（__2010120號）等文件要求，在授信額度、定價、特色產品及超值服務等方面切實落實相關優(yōu)惠政策。
2、創(chuàng)新小微企業(yè)流動資金貸款還款方式，根據小微企業(yè)的資金周轉情況，在貸款還款方式上指導小微企業(yè)選擇分次發(fā)放、分次還款等科學的出賬和還款方式，一方面有效幫助小微企業(yè)縮減財務成本，另一方面有效減輕客戶到期一次還款的資金壓力。
3、為提升小企業(yè)融資效率，分行進一步優(yōu)化小微企業(yè)授信流程，提升審批效率，特別是分行授信授權方面，通過審批權和審批形式
的調整，多角度優(yōu)化和提高小企業(yè)貸款的服務效率和質量；對小微企業(yè)在有效控制風險的前提下，采取靈活多樣的擔保方式，不斷拓展貿易融資產品在中小企業(yè)金融服務中的份額，降低小微企業(yè)客戶的擔保成本，減輕小微企業(yè)財務負擔。
三、零售銀行業(yè)務
（一）個人貸款的支用管理
我分行個人貸款支用管理嚴格按照銀監(jiān)會《個人貸款暫行管理辦法》和我行零售業(yè)務制度執(zhí)行，對于采取受托支付方式發(fā)放的個人貸款，在貸款發(fā)放后按照約定，將申請支付款項轉至借款人支付對象賬戶；對于采取自主支付方式發(fā)放的個人貸款，客戶支用理由合法合規(guī)，即進行貸款發(fā)放。
（二）個人貸款的利率管理
1、我行個貸產品的定價嚴格按照資金成本、風險成本和管理成本科學計價。同時考慮和區(qū)分借款人資金用途、還款能力、擔保水平與業(yè)務風險等實際情況，不存在隨意定價，上浮至最高限額的情況。
（三）流程和其他收費管理
在發(fā)放個人貸款時，未發(fā)現(xiàn)有要求客戶接受不合理的中間業(yè)務或其他金融服務的行為，無“貸款承諾”賬戶管理費、財務咨詢費、貸款安排費、額度占用費等額外附加費用；與此同時，在業(yè)務開展
過程中應計入銀行成本的相關費用，均由我行自行承擔，不存在變相轉嫁的情形。
（四）個人貸款的產品管理
在受理個人貸款和辦理其他零售業(yè)務時，充分尊重客戶的自由選擇權和公平交易權，無強制產品捆綁、不當搭售等行為?？蛻艮k理信用卡、基金等各種其他金融產品享有充分的獨立性。
（五）個人儲蓄業(yè)務的管理
經查無違反《中國人民銀行關于嚴格禁止高息攬存、利用不正當手段吸收存款的通知》（ 銀發(fā)2000253號）、《存款自律公約》、《徽商銀行儲蓄業(yè)務管理辦法》（__2011218號）等制度辦法的要求，高息攬存、借道收息的行為；未發(fā)現(xiàn)涉及民間融資、掮客資金以通過我行賬戶支付和收取高息的情形。
四、國際業(yè)務
（一）國際業(yè)務產品的定價和費率
分支行對我行外匯業(yè)務收費標準均進行公示，收費公開透明、合理有據，外匯資金交易匯率按總行統(tǒng)一發(fā)布的人民幣外匯牌價進行；國際貿易融資按總行審批表指導利率執(zhí)行，無亂浮動利率行為；收費項目均按我行收費標準中規(guī)定項目收費，無收取額外費用的情況；與我行開展國際貿易融資的客戶均由總行審批，準入、出賬、產品定價明確合規(guī)。
（二）國際業(yè)務操作合規(guī)性
國際業(yè)務條線操作人員崗位分離、權限分離，無越權經辦、越權復核行為。
五、授信評審業(yè)務
授信審批時嚴格按照資金成本、風險成本和管理成本合理進行貸款定價。在授信審批時，不存在以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件得情況。授信業(yè)務的開展不以任何負債業(yè)務、中間業(yè)務等其他產品作為前提條件，杜絕了捆綁銷售、轉嫁費率和成本的情形。
六、檢查發(fā)現(xiàn)問題
部分財務顧問費、貸款承諾費收取不合規(guī)。自2011年10月24日后，個別支行對小微企業(yè)收取財務顧問費或貸款承諾費，收費不合規(guī)。
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