2024決算報告十五篇

通常來講，有付出就會有收獲，在學(xué)習(xí)、工作生活中。我們需要撰寫報告，報告的語言不需要過于華麗，應(yīng)簡潔明了地闡述有關(guān)事實(shí)，你是否正在搜尋報告范文呢？這是我為您準(zhǔn)備的“決算報告”相信它會讓您滿意，以下是必要信息請認(rèn)真閱讀！

決算報告【篇1】

在縣政府辦、縣委辦的指導(dǎo)和大力支持下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國政府信息公開條例》和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于實(shí)施中華人民共和國政府信息公開條例若干問題的意見》文件精神，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于對政府信息公開工作情況進(jìn)行督查調(diào)研的通知》(國辦發(fā)明電16號)文件要求，積極推進(jìn)信息化建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)信息公開工作，取得了較好的成績，本單位信息公開工作自查整改的情況報告如下：

我單位高度重視做好新形勢下政府信息公開工作，成立了以局長馬云華同志為組長，以分管信息公開工作的副局長為副組長的澄江縣財政局政府信息公開指南和公開目錄編制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、督促單位政府信息公開等工作。確定辦公室為信息公開的'牽頭部門，負(fù)責(zé)本單位信息公開工作的組織和協(xié)調(diào)，制定和完善單位信息公開目錄和信息公開指南。辦公室還負(fù)責(zé)單位網(wǎng)上公開信息的編輯發(fā)布工作，進(jìn)一步拓寬政務(wù)信息公開的主渠道，并要求各科室積極配合，確保政府信息公開工作的順利進(jìn)行。

結(jié)合本單位實(shí)際，局務(wù)會研究制定了《澄江縣財政局信息宣傳工作考核辦法》(澄財發(fā)[2015]3號)，細(xì)化目標(biāo)任務(wù)，采取有力措施，全面推進(jìn)政府信息公開工作，把政府信息公開工作納入單位年度綜合考評。按照《云南省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)政府信息公開保密審查工作的通知》(云政辦發(fā)[]112號)要求，進(jìn)一步細(xì)化完善保密審查流程，定期報送保密審查月度報表，確保政府信息公開保密審查程序與公文運(yùn)轉(zhuǎn)程序、信息發(fā)布程序有機(jī)融合，防止工作脫節(jié)。

本單位嚴(yán)格落實(shí)目標(biāo)任務(wù)分解，著力解決“信息更新不及時、信息發(fā)布不準(zhǔn)確、互動交流不回應(yīng)、服務(wù)信息不實(shí)用”等問題，截止12月15日，今年內(nèi)本單位主動公開信息數(shù)共154條，財政預(yù)決算公示共7條，陽光政府四項制度公示共3條。

為進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算信息公開工作，我縣先后制定了《澄江縣人民政府辦關(guān)于深入推進(jìn)預(yù)算信息公開工作的通知》、《澄江縣財政預(yù)算信息公開工作規(guī)程》和《澄江縣財政局關(guān)于推進(jìn)預(yù)算信息公開工作的通知》。，我縣70家使用財政撥款的部門(涉密單位除外)在收到縣財政部門預(yù)算批復(fù)后的20個工作日內(nèi)將部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、基層專項支出、預(yù)算公開說明等通過政府或部門門戶網(wǎng)站進(jìn)行公開，并將功能支出分類全部細(xì)化至“項”級科目，公開率達(dá)100%，提高了預(yù)算透明度，切實(shí)保障群眾的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。此外，市級下達(dá)我縣省級彩票公益金項目因存在資金整合，整合資金未到，項目未實(shí)施，待整合資金到位、項目開始實(shí)施，財政將及時撥付資金，及時向社會公開年度資金使用情況。

本單位涉及的農(nóng)開項目：澄江縣石門水庫灌區(qū)土地治理項目，在招投標(biāo)、項目前期、項目中期以及項目竣工都及時做出了公示;20玉溪市澄江縣左所水庫灌區(qū)北片區(qū)、南片區(qū)土地治理項目的前期方案也及時公示。

農(nóng)綜項目：年村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財政獎補(bǔ)普惠制項目的批復(fù)也及時向社會公開，便于群眾對本單位工作的認(rèn)識與監(jiān)督。

一是思想認(rèn)識不到位。對《政府信息公開條例》精神學(xué)習(xí)不夠，沒有充分認(rèn)識到開展政府信息工作的重要意義，現(xiàn)在政府信息公開數(shù)量雖有增加，但質(zhì)量仍需進(jìn)一步提高。

二是管理不到位。抓措施落實(shí)不力，未從根本上解決信息公開工作中存在的突出問題。

三是責(zé)任心不強(qiáng)，工作中有應(yīng)付心態(tài)，未從根本上把群眾的利益放在心上，抓工作執(zhí)行的力度不夠。

四是技術(shù)管理人員不足。網(wǎng)上政務(wù)信息公開工作繁雜，而本單位現(xiàn)僅有維護(hù)人員一人，而且是兼職，常常顧此失彼，遠(yuǎn)不能滿足工作的需要。

2016年，我們將進(jìn)一步規(guī)范政府信息公開工作流程。一是注重公開質(zhì)量。按照“以公開為原則，不公開為例外”的總體要求，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督，促進(jìn)政府信息公開質(zhì)量提升。二是強(qiáng)化審核程序。著力建立和完善公開內(nèi)容、年度預(yù)決算報告等信息更新維護(hù)的審查流程，建立審核臺帳，明確責(zé)任人，促進(jìn)信息公開工作制度化、規(guī)范化發(fā)展。三是加大督查和考核力度。

總之，在今后的工作中，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，拓寬信息公開內(nèi)容，規(guī)范公開程序，增強(qiáng)公開實(shí)效，努力推動我單位的政務(wù)公開工作邁上新臺階。

決算報告【篇2】

財務(wù)年度決算是對財務(wù)的年度結(jié)算總結(jié)，通過決算總結(jié)，更好的管理財務(wù)的流通，下面小編就為大家提供三個財務(wù)年度決算報告模版，希望能幫助大家更好的寫好財務(wù)年度決算報告一起來看看吧!

　財務(wù)決算報告參考模板范文(一):

××××年度，我公司生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況好于上年。

由于產(chǎn)品銷售收入和利潤增長幅度較大，成本費(fèi)用得到了有效的控制，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益已呈現(xiàn)由低轉(zhuǎn)高的勢頭。

現(xiàn)對本年財務(wù)決算狀況和有關(guān)資料說明如下:

一、生產(chǎn)經(jīng)營和主要財務(wù)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)狀況

××××年，由于我公司在完成技術(shù)改造的基礎(chǔ)上，生產(chǎn)出新型的××產(chǎn)品等，工業(yè)總產(chǎn)值到達(dá)××萬元，比上年(××萬元)增長××%;產(chǎn)品銷售收入達(dá)××萬元，比上年(××萬元)增加××%;實(shí)現(xiàn)純利潤××萬元，比上年(××萬元)增加××倍;可比產(chǎn)品成本比上年降低××%。

二、利潤指標(biāo)實(shí)現(xiàn)狀況

××××年，我公司利潤計劃為××萬元，實(shí)際完成××萬元，超過計劃××%，銷售收入利潤率到達(dá)××%，利潤增加的主要因素是:[由整理]

1.因改型的××產(chǎn)品在國內(nèi)各地打開銷路，銷量增加，比上年增利××萬元。

2.在我公司技術(shù)改造和產(chǎn)品改型之后，物耗減少，從而使成本降低××萬元。

3.外協(xié)加工部件一律改為自行加工，增利×萬元。

4.營業(yè)外收入增加×萬元。

以上4項共比上年增利××萬元。

扣除因銷量增多、稅率提高構(gòu)成的稅金增加和部分原材料價格調(diào)整、煤水電運(yùn)費(fèi)提價、各種補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高等減利因素××萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤××萬元。

三、成本費(fèi)用狀況

××××年度全部商品總成本為××萬元，可比產(chǎn)品成本為××萬元，按上年平均單位成本計算為××萬元，下降××%。

四、固定資產(chǎn)與流動資產(chǎn)的增減狀況

1.固定資產(chǎn)

年末企業(yè)固定資產(chǎn)原值××萬元，凈值為××萬元。

百元固定資產(chǎn)(原值)利潤率為××%;百元固定資產(chǎn)(原值)利稅率為××%。

均比上年高出較多。

2.流動資產(chǎn)

本公司流動資產(chǎn)年末占用額為××萬元，比年初(××萬元)增加××萬元。

周轉(zhuǎn)天數(shù)為××天，比上年(××天)加快××天，比原計劃的××天多××天。

但從總體上看，資金占用過多、周轉(zhuǎn)期過長的狀況，仍未很好解決。

五、其他需要說明的問題

××××年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益雖好于上年，但公司過去遺留的滯銷積壓產(chǎn)品過多的問題，并未徹底解決，經(jīng)過清倉壓庫以后，必將抵消一部分利潤。

由于這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數(shù)字。

××公司

××××年×月×日

財務(wù)決算報告參考模板范文(二):

董事會:

根據(jù)一年來公司經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，結(jié)合公司合并報表數(shù)據(jù)，編制了20xx年度財務(wù)決算報告，現(xiàn)就公司財務(wù)運(yùn)作狀況，作20xx年度財務(wù)決算報告。

一、基本財務(wù)狀況

公司20xx年度財務(wù)決算會計報表，經(jīng)中審國際會計師事務(wù)所有限職責(zé)公司審計驗(yàn)證，出具中審國際審字(20xx)01020065號標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告，合并會計報表反映的主要財務(wù)數(shù)據(jù)如下:

(一)財務(wù)狀況:

1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

單位:萬元

20xx年末余額比重2010年末余額比重同比變動幅度

總資產(chǎn)123，327。

69100。

00%107，958。

79100。

00%14。

24%

流動資產(chǎn)69，746。

3156。

55%64，683。

7059。

92%7。

83%

非流動資產(chǎn)53，581。

3843。

45%43，275。

0940。

08%23。

82%

流動資產(chǎn)比上年同期增加5，062。

61萬元，增長幅度為7。

83%。

主要為應(yīng)收票據(jù)比上年同期增加7，349。

13萬元，增長幅度為188。

34%所致，報告期內(nèi)應(yīng)收票據(jù)占流動資產(chǎn)的比重為16。

31%，與09年6。

03%相比增長10。

28%，由于公司本年度收取經(jīng)銷商以承兌匯票方式支付貨款較上年增加，且收取的承兌匯票期限基本均為6個月，轉(zhuǎn)背書較困難，因此年末應(yīng)收票據(jù)余額較大。

其他主要流動資產(chǎn):1)應(yīng)收賬款與上年同期相比增長46。

52%，主要為公司擴(kuò)大房地產(chǎn)工程業(yè)務(wù)，此類業(yè)務(wù)均為發(fā)貨后1至3個月內(nèi)結(jié)算貨款，新增房地產(chǎn)應(yīng)收款較上年增加1，220萬元，其余應(yīng)收賬款的增加主要是為擴(kuò)大銷售增加對經(jīng)銷商的臨時授信所致。

2)存貨與上年同期相比增加3，917。

16萬元，增幅達(dá)43。

19%，主要為20xx年春節(jié)放假較早，為節(jié)前備貨導(dǎo)致20xx年末成品和物料庫存增加。

3)其他流動資產(chǎn)較年初余額減少580。

49萬元，減幅達(dá)76。

58%，主要是20xx年末待攤廣告投放費(fèi)用減少所致。

非流動資產(chǎn)較上年末增加10，306。

29萬元，增長幅度為23。

82%，主要分布在長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)及長期盼攤費(fèi)用的增長上。

1)長期股權(quán)投資較上年末增加2，703。

21萬元，增幅為3，292。

92%，主要為控股子公司廣東德乾投資管理有限公司對外股權(quán)投資增加所致，新增投資對象為中山聯(lián)動第一期股權(quán)投資中心(有限合伙)、江蘇力博士機(jī)械股份有限公司、中山厚福應(yīng)用技術(shù)有限公司，投資金額分別為500萬元、1529。

55萬元、630萬元;另報告期內(nèi)母公司對中山市達(dá)倫工貿(mào)有限公司追加投資40萬元。

2)固定資產(chǎn)凈額與上年同期相比增加21。

81%，主要因報告期內(nèi)公司投資5，736。

66萬元新建廠房，租賃給控股子公司中山市華帝集成廚房有限公司使用。

3)長期盼攤費(fèi)用較上年末增加36。

33%，由于購置模具增加所致。

2、債務(wù)結(jié)構(gòu)

單位:萬元

20xx年末余額比重2010年末余額比重同比變動幅度

總負(fù)債67，376。

51100。

00%60，093。

91100。

00%12。

12%

流動負(fù)債66，951。

4934%59，578。

8814%12。

37%

非流動負(fù)債425。

030。

66%515。

030。

86%-17。

47%

20xx年負(fù)債總額為67，376。

51萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為54。

63%，與上年同期55。

66%相比下降了1。

03個百分點(diǎn)。

流動負(fù)債較上年同期增加7，372。

61萬元，其中變動幅度較大的主要為:1)短期借款與上年同期相比增加1，000萬元，增幅達(dá)33。

33%，主要為補(bǔ)充經(jīng)營活動現(xiàn)金流而增加貸款所致。

2)應(yīng)付票據(jù)與上年同期相比減少4，571。

81萬元，減幅達(dá)36。

10%，主要是報告期內(nèi)公司透過將以承兌匯票支付采購款方式改為直接支付現(xiàn)金方式，從而進(jìn)一步降低采購單價，本期使用承兌匯票結(jié)算方式支付采購貨款占總采購額的比重較上年同期下降14。

91個百分點(diǎn)。

3)應(yīng)付帳款與上年同期相比增加8，213。

25萬元，增幅達(dá)42。

02%，主要為付款周期內(nèi)采購量較上年同期增長所致。

4)應(yīng)付職工薪酬較上年同期增長880。

85萬元，增幅達(dá)68。

79%，主要為高管激勵金額超上年同期達(dá)222。

89萬元;另公司及控股子公司預(yù)提管理層獎勵金額較上年增加所致。

非流動負(fù)債在負(fù)債結(jié)構(gòu)中占比0。

66%，較上年占比減少0。

3個百分點(diǎn)，主要為公司將2007年收到“太陽能燃?xì)饴?lián)合供熱設(shè)備生產(chǎn)技術(shù)改造”項目財政補(bǔ)助資金500萬元，分5年轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，本年度轉(zhuǎn)入100萬元，累計已轉(zhuǎn)入450萬元。

3、股東權(quán)益(不包括少數(shù)股東權(quán)益)

單位:萬元

20xx年末余額比重2010年末余額比重同比變動幅度

歸屬于母公司股

54，210。

37100。

00%47，026。

40100。

00%15。

28%

東權(quán)益合計

股本22，330。

3141。

19%22，330。

3147。

48%-

資本公積6，565。

4112。

11%6，565。

4113。

96%-

盈余公積6，330。

9411。

68%4，842。

5210。

30%30。

74%

未分配利潤18，983。

7135。

02%13，288。

1628。

26%42。

86%

20xx年末歸屬于母公司股東權(quán)益總額為54，210。

37萬元，其中股本為22，330。

31萬元，資本公積為6，565。

41萬元，較年初未發(fā)生變化。

盈余公積和未分配利潤分別增加1，488。

42萬元、5，695。

55萬元，主要是公司20xx實(shí)現(xiàn)凈利潤計提盈余公積，同時根據(jù)2010年度股東大會決議，以2010年度末總股本223，303，080股為基數(shù)，向全體股東每10股派3元人民幣現(xiàn)金(含稅)。

(二)經(jīng)營業(yè)績:

1、營業(yè)狀況

單位:萬元

20xx年度2010年度增減幅度

營業(yè)收入203，868。

40163，584。

3724。

63%

營業(yè)成本135，561。

25105，743。

8728。

20%

營業(yè)稅金及附加1，157。

63947。

9722。

12%

20xx年度營業(yè)收入與上年同期相比增加24。

63%，雖然受整體市場環(huán)境變化影響，房地產(chǎn)調(diào)控、中小企業(yè)融資信貸萎縮等宏觀政策對整體家裝行業(yè)負(fù)面影響，公司仍在持續(xù)現(xiàn)有渠道鞏固發(fā)展中不斷拓展鄉(xiāng)鎮(zhèn)級市場，本年度發(fā)展直供客戶62家、新建專賣店330家，并在網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)平臺、房地產(chǎn)直營平臺等新渠道開發(fā)與運(yùn)營中取得較好成績，使?fàn)I業(yè)收入持續(xù)了較高的增長。

營業(yè)成本與上年同期相比增加28。

20%，營業(yè)成本增加幅度大于營業(yè)收入增加幅度，公司產(chǎn)品綜合毛利率下降了1。

85個百分點(diǎn)所致。

主要原因?yàn)楫a(chǎn)品原材料不斷上升，尤其是上半年銅等金屬價格不斷走高，導(dǎo)致成本降低較為困難。

其中主要產(chǎn)品灶具的毛利率下降8。

27個百分點(diǎn)，抽油煙機(jī)的毛利率上升3。

決算報告【篇3】

根據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督條例》的規(guī)定，按照年度審計項目計劃，2015年9月29日至10月28日，我局對深圳市鹽田區(qū)教育局(以下簡稱區(qū)教育局)送審的田東中學(xué)新體育館裝修及設(shè)備購置項目竣工決算進(jìn)行了審計。審計工作得到該單位的支持和配合，審計實(shí)施工作進(jìn)展比較順利。審計過程中查閱了該單位提供的工程竣工資料和報表、賬冊、會計憑證及合同等資料。區(qū)教育局對其提供的.會計資料及其他證明資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，深圳市鹽田區(qū)審計局的責(zé)任是依法獨(dú)立實(shí)施審計并出具審計報告。

一、基本情況

田東中學(xué)新體育館裝修及設(shè)備購置項目經(jīng)深鹽發(fā)改投〔2011〕185號文批準(zhǔn)立項，計劃投資147萬元，資金來源為區(qū)財政，項目建設(shè)單位是區(qū)教育局。主體工程于2012年12月18日開工，2013年4月16日通過竣工驗(yàn)收，質(zhì)量驗(yàn)收等級為合格。

二、審計結(jié)果、跟蹤審計情況和審計評價

(一)審計結(jié)果

該項目竣工決算送審金額為1,234,610.34元。經(jīng)審計，審定金額為1,224,173.29元，本次決算核減10,437.05元，核減率0.85%，詳見附件。其中：

1.該項目建安投資工程結(jié)算送審金額903,647.96元，審定金額893,544.33元，核減10,103.63元，核減率1.12%。

2.待攤投資核減333.42元。

(二)跟蹤審計情況

在對該項目的跟蹤審計過程中，完成工程標(biāo)底審計一項，出具標(biāo)底審定書一份，審定金額1,082,543.31元

(三)審計評價

審計結(jié)果表明，建設(shè)單位在項目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄椖?，工程資料齊全;在財務(wù)管理及會計核算方面，會計資料較完整，所披露的會計信息真實(shí)地反映了建設(shè)資金的來源和運(yùn)用情況;在投資計劃執(zhí)行方面，該項目計劃投資147萬元，實(shí)際投資122.42萬元。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

(一)實(shí)際工期超合同工期

本工程合同工期60天，實(shí)際開工時間為2012年12月18日，竣工驗(yàn)收時間為2013年4月16日，實(shí)際工期120天，實(shí)際工期超合同工期60天,建設(shè)單位已提供關(guān)于工期延誤的情況說明。

建設(shè)單位今后應(yīng)加強(qiáng)項目工期管理，避免工期延誤，按時交付使用。

(二)未按規(guī)定時限報審竣工決算

該項目主體工程于2013年4月16日通過竣工驗(yàn)收，建設(shè)單位于2015年9月29日報審該項目竣工財務(wù)決算，與《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督條例》第二十八條“建設(shè)、施工等與項目建設(shè)相關(guān)的單位，應(yīng)當(dāng)在項目完成竣工驗(yàn)收之日起九十日內(nèi)，向?qū)徲嫏C(jī)關(guān)提交決算資料”的規(guī)定不符。

建設(shè)單位今后建設(shè)的項目竣工驗(yàn)收后，應(yīng)及時整理項目決算資料，報送審計機(jī)關(guān)審計。

深圳市鹽田區(qū)審計局

2015年11月3日

決算報告【篇4】

根據(jù)中共開江縣委、開江縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《開江縣2015年度縣級各部門工作預(yù)決算明細(xì)賬》(開江委辦〔2015〕116號)的通知，為確保全年目標(biāo)任務(wù)的圓滿完成，今年以來，我局堅持以黨的十八屆三中、四中全會精神為指導(dǎo),早部署、早謀劃，搶抓機(jī)遇、攻堅克難，著力推進(jìn)項目建設(shè)、企業(yè)培育、擴(kuò)大消費(fèi)、對外合作等工作，全縣商務(wù)經(jīng)濟(jì)總體呈現(xiàn)出健康平穩(wěn)發(fā)展態(tài)勢?，F(xiàn)將2015年度工作預(yù)決算明細(xì)賬完成情況報告如下：

一、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

1.服務(wù)業(yè)增加值：全年目標(biāo)任務(wù)完成29億元，增速9.8%，預(yù)計實(shí)現(xiàn)29.5億元，同比增長10.5%。

2.外貿(mào)進(jìn)出口額：全年目標(biāo)任務(wù)800萬美元，預(yù)計完成1300萬美元，完成全年目標(biāo)任務(wù)162%，同比增長18.8%。

3.社會消費(fèi)品零售總額:全年目標(biāo)任務(wù)增長11.5%，預(yù)計實(shí)現(xiàn)47.74億元，同比增長13%，高出市委、市政府下達(dá)目標(biāo)任務(wù)2個百分點(diǎn)。

二、重點(diǎn)項目完成情況

1.鴻達(dá)家居廣場建設(shè)項目：開江鴻達(dá)家居廣場建設(shè)項目位于峨城大道以南縣人民法院家屬院后，于2014年1月16日簽約投資建設(shè)協(xié)議，被列為我局2015年工作預(yù)決算和績效考核項目，按照目標(biāo)要求，一季度完成項目規(guī)劃設(shè)計、二季度完成項目用地征地拆遷、三季度項目開工、四季度完成副樓基礎(chǔ)工程。目前該項目規(guī)劃設(shè)計方案已在2014年通過縣規(guī)委會評審，2014年1月30日，成都新鴻達(dá)實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司將200萬元土地出讓預(yù)付款匯入縣國土資源局賬戶，2015年3月，成都新鴻達(dá)實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司墊付被征地失地農(nóng)民社?；?49.65萬元。2015年3月，國土部門進(jìn)場開展土地補(bǔ)償款和附作物賠償工作，在此過程中投資方為加快賠償進(jìn)度盡早開工，私下與失地農(nóng)民開展附作物賠償談判，造成部分農(nóng)戶出現(xiàn)分歧和工作出現(xiàn)被動，有杜志國、黃世華、黃立興、蔡述玖四戶未達(dá)成協(xié)議，2015年4月2日，李縣長在調(diào)研該項目時要求盡早開工，2015年4月3日，業(yè)主單位在未得到國土、普安鎮(zhèn)和社區(qū)同意的情況下施工進(jìn)場施工平整場地，遭到部分農(nóng)民阻攔，至今處于停工狀態(tài)，目前項目外圍墻已砌筑。我局將情況多次向縣上領(lǐng)導(dǎo)匯報，并三次組織國土、普安鎮(zhèn)、峨城社區(qū)同四戶農(nóng)民協(xié)調(diào)，由于要價太高始終無法達(dá)成協(xié)議，其中杜志國的兩個女婿提出，由于未達(dá)成協(xié)議，開工未通知本人而將他家的樹苗損害，要求賠償80萬元(按照達(dá)市47-1號文件，他家大約0.3畝地應(yīng)補(bǔ)償2000元)，造成施工停止。同時，由于該地塊目前屬于集體用地，省上的用地指標(biāo)批文未下，該四戶要求提供省上的用地指標(biāo)批文，因此，國土部門表示目前不能采取強(qiáng)制措施，他們也無具體辦法和手段。

2.五路口綜合農(nóng)貿(mào)市場項目：五路口綜合農(nóng)貿(mào)市場項目位于新寧鎮(zhèn)二里半村6、7社涂家院子后，于2014年8月25日簽約投資建設(shè)協(xié)議，被列為我局2015年工作預(yù)決算和績效考核項目，按照目標(biāo)要求進(jìn)度，一季度完成風(fēng)險評估、二季度完成規(guī)劃設(shè)計、三季度完成征拆、四季度開工建設(shè)。該項目已于2014年完成社會穩(wěn)定風(fēng)險評估，2015年開江縣第二次規(guī)委會例會審查通過其規(guī)劃設(shè)計方案并修改完善，投資方在開江成立了法人獨(dú)資公司，企業(yè)于2015年5月13日將200萬元履約保證金打入商務(wù)局賬戶，前期工作基本完成。由于在項目用地上存在約4000平方米的違法建筑(其中六社一戶約700平方米、六社四戶約3400平方米)，縣委縣政府已就違法建設(shè)召開多次協(xié)調(diào)會，由住建部門負(fù)責(zé)牽頭實(shí)施強(qiáng)拆。2015年5月15日，縣住建局已發(fā)出強(qiáng)拆通知書，2015年9月25日，在縣委三樓會議室召開五路口農(nóng)貿(mào)市場和鴻達(dá)家居廣場違建強(qiáng)拆協(xié)調(diào)會，李縣長主持會議，羅建書記出席并作出指示，要求住建部門進(jìn)一步細(xì)化強(qiáng)拆方案、紀(jì)檢監(jiān)察深挖違建原因，11月15日到期后組織強(qiáng)拆；通知到期后，住建部門將細(xì)化方案上報政府，縣政府研究后再實(shí)施強(qiáng)拆，目前未完成該項工作，因此還不具備開工條件，投資方多次來人來電催促，他們要求及早實(shí)施完強(qiáng)拆便于開工。

3.開江長德商貿(mào)物流城項目：開江長德商貿(mào)物流城項目于2014年12月10日簽約，項目業(yè)主為豪德財富集團(tuán)，被列為我局2015年工作預(yù)決算和績效考核項目，按照目標(biāo)要求，一季度完成規(guī)劃設(shè)計、二季度完成可行性報告和風(fēng)險評估三季度完成土地報征和征拆、四季度完成開工建設(shè)。截止目前，規(guī)劃設(shè)計方案已經(jīng)開江縣規(guī)委會2015年第二次例會審查通過，乙方在開江成立了法人獨(dú)資公司，招商中心掛牌投入使用，完成了項目備案、穩(wěn)評環(huán)評、土地測繪、沙盤模型機(jī)施工圖設(shè)計等。按照約定，簽訂協(xié)議后十五日內(nèi)，乙方將2000萬元資金打入甲方指定賬戶，并墊付至4500萬元用于征拆，直到目前乙方并未執(zhí)行該約定，導(dǎo)致國土部門無法啟動征拆，后續(xù)工作無法開展。2015年8月29日，市政府胡杰副市長帶領(lǐng)袁勇副縣長和商務(wù)、國土主要負(fù)責(zé)人到豪德財富深圳總部協(xié)調(diào)，王長利董事長承諾9月底兌現(xiàn)2000萬元履約保證金，但并未履行承諾，后來我局崔問又說10月底兌現(xiàn)。2015年11月3日(實(shí)際是11月6日)，開江縣長德商貿(mào)物流開發(fā)有限公司來函，告之因土地報征、基本農(nóng)田、項目用地上的違法建設(shè)、國際國內(nèi)環(huán)境等綜合原因，經(jīng)公司總部研究決定，該項目暫緩。我局立即將該情況向李逢友縣長、劉遠(yuǎn)高副縣長匯報，領(lǐng)導(dǎo)指示我局立即函告對方，要求明確態(tài)度，如放棄該項目，政府將另行招商啟動該項目。2015年11月11日，我局向長德公司發(fā)出了函，直到11月18日我們再次催問，該公司劉總回復(fù)：收函后經(jīng)請示總部，表示絕不放棄該項目，近期公司來人與政府協(xié)調(diào)。12月2日，我局再次問詢情況，劉總表示總部的回答是將在春節(jié)后啟動項目建設(shè)，明確表示春節(jié)前不會開工，我局已將該情況向縣上領(lǐng)導(dǎo)匯報。目前長德公司已將開江項目部人員全部撤至渠縣項目處。

4.普安家家惠超市項目：已竣工投入運(yùn)營。

5.金牧冷鏈保鮮庫建設(shè)項目：項目已裝修完畢，正在進(jìn)行設(shè)備采購。

三、重點(diǎn)工作開展情況

1.參加第十八屆渝洽會工作：在今年5月召開的第十八屆中國(重慶)國際投資暨全球采購會(即渝洽會)上，我縣組織參會并成功簽約“小家電產(chǎn)業(yè)園建設(shè)”、“模具塑膠產(chǎn)品生產(chǎn)”、“汽摩配件生產(chǎn)”、“電線電纜生產(chǎn)”等5個項目，總投資達(dá)到了11.35億元。

2.培育限額以上商貿(mào)流通企業(yè)2戶：實(shí)際完成4戶—開江縣久宏加油站、開江縣佳都天鵝湖餐飲有限責(zé)任公司、開江梁氏稀飯城、開江縣新富耀購物中心。

3.打造1個市級商業(yè)示范社區(qū):已完成打造1個市級商業(yè)示范社區(qū)—開江縣新寧鎮(zhèn)金牛社區(qū)，目前已完成打造任務(wù)，并組織申報驗(yàn)收。

4.參加第十六屆西博會工作：原確定的第十六屆中國西部國際博覽會已取消。

決算報告【篇5】

（一）資產(chǎn)負(fù)債表

一）表資產(chǎn)負(fù)債表是指反映企業(yè)在某一特定日期的財務(wù)狀況的報表。資產(chǎn)負(fù)債表主要反映資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益三方面的內(nèi)容，并滿足“資產(chǎn)：負(fù)債+所有者權(quán)益”平衡且要求：

1、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)兩大類別在資產(chǎn)負(fù)債表中列示，在流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)類別下進(jìn)一步按性質(zhì)分項列示。

2、負(fù)債應(yīng)當(dāng)按照流動負(fù)債和非流動負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表中進(jìn)行列示，在流動負(fù)債和非流動負(fù)債類別下再進(jìn)一步按性質(zhì)分項列示。

3、所有者權(quán)益一般按照實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤分項列示

二）資產(chǎn)負(fù)債表的編制

1、根據(jù)總賬科目余額填列。如“應(yīng)收票據(jù)”、“交易性金融資產(chǎn)”、“短期借款”、“應(yīng)付票據(jù)”、“應(yīng)付職工薪酬”等項目，根據(jù)“應(yīng)收票據(jù)”、“交易性金融資產(chǎn)”、“短期借款”、“應(yīng)付票據(jù)”、“應(yīng)付職工薪酬”各總賬科目的余額直接填列；有些項目則需根據(jù)幾個總賬科目的期末余額計算填列，如“貨幣資金”項目，需根據(jù)“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”三個總賬科目的期末余額的合計數(shù)填列。

2、根據(jù)明細(xì)賬科目余額計算填列。如“應(yīng)付賬款”項目，需要根據(jù)“應(yīng)付賬款”和“預(yù)付款項”兩個科目所屬的相關(guān)明細(xì)科目的期末貸方余額計算填列；“應(yīng)收賬款”項目，需要根據(jù)“應(yīng)收賬款”和“預(yù)收款項”兩個科目所屬的相關(guān)明細(xì)科目的期末借方余額計算填列。

3、根據(jù)總賬科目和明細(xì)賬科目余額分析計算填列。如“長期借款”項目，需要根據(jù)“長期借款”總賬科目余額扣除“長期借款”科目所屬的明細(xì)科目中將在一年內(nèi)到期、且企業(yè)不能自主地將清償義務(wù)展期的長期借款后的金額計算填列。

4、根據(jù)有關(guān)科目余額減去其備抵科目余額后的凈額填列。如資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)收賬款”、“長期股權(quán)投資”、“在建工程”等項目，應(yīng)當(dāng)根據(jù)“應(yīng)收賬款”、“長期股權(quán)投資”、“在建工程”等科目的期末余額咸去“壞賬準(zhǔn)備”、“長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備”、“在建工程減值準(zhǔn)備”等科目余額后的凈額填列?！肮潭ㄙY產(chǎn)”項目，應(yīng)當(dāng)根據(jù)“固定資產(chǎn)”科目的期末余額減去“累計折舊”、“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”備抵科目余額后的凈額填列；“無形資產(chǎn)’’項目，應(yīng)當(dāng)根據(jù)“無形資產(chǎn)”科目的期末余額，減去“累計攤銷”、“無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”備抵科目余額后的凈額填列。

5、綜合運(yùn)用上述填列方法分析填列。如資產(chǎn)負(fù)債表中的“存貨”項目，需要根據(jù)“原材料”、“委托加工物資””、“周轉(zhuǎn)材料”、“材料采購”、“在途物資”、“發(fā)出商品”、“材料成本差異”等總賬科目期末余額的分析匯總數(shù)，再減去“存貨跌價準(zhǔn)備”科目余額后的凈額填列。

（二）利潤表是指反映企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果的報表。

我國企業(yè)的利潤表采用多步式格式，主要編制步驟和內(nèi)容如下：

決算報告【篇6】

黃梅縣2015財政總決算分析

2015年是“十二五”規(guī)劃的收官之年，同時也是黨的“十八屆五中全會”勝利召開之年。在縣“四大家”的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳市局的大力支持下，我縣財政工作以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞“高昂龍頭、起飛兩翼、開發(fā)三沿、建設(shè)四城”發(fā)展戰(zhàn)略，著力基層，夯實(shí)基礎(chǔ)，切實(shí)履行財政職能。統(tǒng)籌謀劃，突出重點(diǎn)，大力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展；努力做大財政蛋糕，切實(shí)保障和改善民生；科學(xué)調(diào)度資金，確保了調(diào)資發(fā)放，確保了社保資金、惠農(nóng)資金、新農(nóng)村建設(shè)資金等重點(diǎn)支出撥付到位，確保了各種法定支出比例到位，加強(qiáng)了保障性住房等關(guān)系民生支出比例，實(shí)現(xiàn)了財政收支平衡，圓滿完成了各項工作目標(biāo)和任務(wù)。

第一部分 經(jīng)濟(jì)財政總體情況

一、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況

2015年，是我縣歷史上發(fā)展態(tài)勢較好的年份之一。在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，縣政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，全面實(shí)施“十六字”發(fā)展戰(zhàn)略，圓滿完成了十五屆人大四次會議確定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)任務(wù)。

2015年，面對少有的嚴(yán)峻復(fù)雜形勢，我縣在縣委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)和依靠全縣人民，主動適應(yīng)新常態(tài)，積極應(yīng)對新挑戰(zhàn)，全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展保持“穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中有升”的良好態(tài)勢，實(shí)現(xiàn) 了“十二五”圓滿收官。全年地區(qū)生產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn)175億元，增長8.5%；固定資產(chǎn)投資198億元，增長19.3%，增速居全市第一；社會消費(fèi)品零售總額113.7億元，增長12.1%；外貿(mào)出口總額4527萬美元，增長21.1%；公共財政預(yù)算收入10.2億元，增長15.3%；城鎮(zhèn)、農(nóng)村常住居民人均可支配收入達(dá)到22,733元、11,413元，分別增長9.6%、9.2%；居民消費(fèi)價格指數(shù)漲幅控制在1.4％；城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在2.6％；完成節(jié)能減排目標(biāo)任務(wù)。各項發(fā)展獲得了省、市以及社會各界的支持和點(diǎn)贊。

二、財政運(yùn)行情況

（一）財政收入執(zhí)行情況

1、財政收入概況

2015，全縣累計完成財政收入279,281萬元，占計劃124.1%，同比增收89,092萬元，增長46.8%。

我縣財政總收入自2007年突破4億元，2008年實(shí)現(xiàn)5億元，2009年達(dá)到6.5億元，2010年突破8億元，2011年跨越了10億元大關(guān)，2012年實(shí)現(xiàn)12.8億元，2013年達(dá)到15.8億，2014年突破19億元，2015年大跨越實(shí)現(xiàn)了近28億元。實(shí)現(xiàn)了三年翻一番，六年翻兩番。按照這種趨勢，雖然后段增長速度可能放緩，“十三五”期末，我縣財政總收入也有望在2015年基礎(chǔ)上翻一番突破50億元；“十四五”期末，有望實(shí)現(xiàn)100億元。財政總收入實(shí)現(xiàn)新的跨越，得益于財政收入的全面增長。

2、收入分部門完成情況

國稅部門收入完成30,410萬元,占計劃88.1%，同比增收430 萬元，增長1.4%；地稅部門收入完成62,776萬元，占計劃98.9%，同比增收7,728萬元，增長14%；財政部門收入完成186,095萬元（含土地基金、社?；穑?，占計劃146.5%，同比增收80,934萬元，增長77%。

3、收入分級次完成情況

全縣一般公共預(yù)算收入完成101,905萬元，占計劃100.3%，同比增收13,527萬元，增長15.3%；上劃中央收入完成27,950萬元，占計劃84.2%，同比減收901萬元，下降3.1%；上劃省級收入完成186萬元，占計劃350.9%，同比增收136萬元，增長272%；基金收入完成148,739萬元，占計劃165.9%，同比增收75,830萬元，增長104%。

4、一般公共預(yù)算收入分稅收和非稅完成情況

（1）地方稅收收入。完成65,178萬元，占計劃100.5%，同比增收8,967萬元，增長16%。其中：

國稅部門完成12,142萬元，占計劃100%，同比增收1,617萬元，增長15.4%；

地稅部門完成53,036萬元，占計劃100.6%，同比增收7,350萬元，增長16.1%。

（2）非稅收入。完成36,728萬元，占計劃99.9%，同比增收4,560萬元，增長14.2%。

（二）全縣財政支出情況 一般公共預(yù)算支出合計431,962萬元，同比增加68,156萬元，增長19%。

政府性預(yù)算支出合計121,145萬元，同比增加75,533萬元，增長166%。

（三）全縣財政收支平衡情況

1、公共財政收支情況（1）收入情況

2015，黃梅縣一般公共預(yù)算收入101,905萬元，其中：稅收收入65,176萬元，非稅收入36,729萬元。

上級補(bǔ)助收入297,780萬元，其中：省專項轉(zhuǎn)移支付111,065萬元。

債券轉(zhuǎn)貸收入141,510萬元，其中：新增債券21,180萬元；公開發(fā)行置換其他債務(wù)的債券94,230萬元；定向發(fā)行置換存量債務(wù)的債券26,100萬元。

上年結(jié)余18,168萬元；

調(diào)入資金18,483萬元，分別為政府性基金調(diào)入4,382萬元，國有資本經(jīng)營調(diào)入500萬元，其他調(diào)入13,601萬元，其中：暫存款調(diào)入（財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金）6,222萬；財政專戶調(diào)入4,979萬元，為預(yù)算執(zhí)行過程中把教育代收費(fèi)付款列為支出，教育代收費(fèi)收入只能從專戶調(diào)入；地稅局結(jié)余資金調(diào)入2,400萬元。

收入總計577,846萬元。（2）支出情況

一般公共預(yù)算支出431,962萬元。上解上級支出18,370萬元。

債券還本支出126,074萬元，其中：地方政府一般債券還本支出5,743萬元；地方政府其他一般債務(wù)還本支出120,331萬元.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,272萬元。支出總計577,846萬元。

2、基金預(yù)算情況（1）收入情況

政府性基金收入102,707萬元；

上級補(bǔ)助收入28,264萬元，其中專項轉(zhuǎn)移支付28,264萬元； 地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,790萬元； 上年結(jié)余147萬元。收入總計133,908萬元。（2）支出情況

政府性基金支出121,145萬元； 專項債務(wù)還本支出2,790萬元； 政府性基金上解上級支出3萬元； 政府性基金調(diào)出資金4,382萬元； 政府性基金年終結(jié)余5,588萬元； 支出總計133,908萬元。

3、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況

2015，我縣國有資本經(jīng)營收入500萬元，國有資本經(jīng)營支出為0，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金500萬元。

一般公共預(yù)算收支、政府性基金收支、國有資本經(jīng)營收支平衡，確保了民生保障和社會各項事業(yè)發(fā)展、穩(wěn)定和諧。

第二部分2015財政收支情況分析

一、2015年財政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

2015年，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)大背景下，我縣財政收入平穩(wěn)增長，社會民生得到切實(shí)保障，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展措施得力，財政改革有力推進(jìn)，財政績效顯著提高?？傮w而言，財政收支呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：財政收入實(shí)現(xiàn)新突破，超額完成“十二五”目標(biāo);服務(wù)發(fā)展取得新成效，財政政策效果明顯;社會民生得到新改善，重點(diǎn)支出保障有力;財政改革取得新進(jìn)展，財政管理水平穩(wěn)步提升。

1、財政收入實(shí)現(xiàn)新突破，超額完成“十二五”目標(biāo)。2015年，全縣財稅部門主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，圍繞全縣財政收入預(yù)期目標(biāo)，及早落實(shí)征管責(zé)任目標(biāo)，依法加強(qiáng)稅收征管，不斷完善征管措施，加強(qiáng)貿(mào)易型稅收征管工作，確保了應(yīng)收盡收。2015年我縣財政總收入突破20億元大關(guān)，完成27.9億元;地方公共財政預(yù)算收入突破10億元大關(guān)，完成10.19億元，超額完成“十二五”規(guī)劃確定的16.8億元、9.6億元的目標(biāo)任務(wù)。財政收入質(zhì)量逐步提高，2015年地方稅收占地方公共財政預(yù)算收入比重63.96%，同口徑比2010年提高了22.6個百分點(diǎn)。

2、服務(wù)發(fā)展取得新成效，財政政策效果明顯。

一是加大財政投入力度。2015年預(yù)算安排旅游開發(fā)資金480萬元、城維費(fèi)1,106萬元、項目前期工作經(jīng)費(fèi)340萬元、中小企業(yè)發(fā) 展專項資金1,026萬元、科技三項經(jīng)費(fèi)128萬元、文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金144萬元(含黃梅戲發(fā)展基金)、支農(nóng)資金6,970萬元(含村級“一事一議”財政獎補(bǔ)資金)、政法綜治維穩(wěn)等專項經(jīng)費(fèi)322萬元，用于支持經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定發(fā)展。二是積極向上爭資立項。累計爭取撥付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、企業(yè)技術(shù)改造、環(huán)境治理等專項建設(shè)資金27億元，地方政府債券資金144,300萬元，有力地支持了我縣“一主兩翼”、“三大園區(qū)”建設(shè)。三是全力扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。大別山產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金通過“集合貸”、“助保貸”等方式放大貸款2.1億元，解決企業(yè)融資難問題;安排縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金3.11億元，支持百鑫紡織、宏晟紡織、五瑞生物、科普達(dá)實(shí)業(yè)、創(chuàng)新電器等重點(diǎn)企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展;安排5,000萬元資金作為企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金，為企業(yè)償還借款帶來的資金困難臨時“過橋”。全年新增中小企業(yè)擔(dān)保貸款68筆，提供擔(dān)保貸款3.3億元，對做強(qiáng)我縣重點(diǎn)企業(yè)，做活中小企業(yè)起到了關(guān)鍵作用。

3、社會民生得到新改善，重點(diǎn)支出保障有力。

一是確保各項工資調(diào)整政策兌現(xiàn)。預(yù)先兌付基本工資調(diào)整增資6,443萬元，撥付村主職干部工作報酬提標(biāo)資金1,253萬元，兌現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼3,500萬元、省招新機(jī)制教師工資調(diào)整增資601萬元。二是支持教育發(fā)展。落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制和“兩免一補(bǔ)”政策，進(jìn)一步完善寄宿生生活費(fèi)、困難學(xué)生生活補(bǔ)助體系和家庭困難學(xué)生資助體系;整合教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項資金9,600萬元，支持“全面改薄”、合格學(xué)校和幼兒園建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡。三是加強(qiáng)社會保障管理。全面啟動失地農(nóng)民養(yǎng)老保險，10,986名失地農(nóng)民 享受參保補(bǔ)助;實(shí)施分責(zé)包保、按標(biāo)施保，發(fā)放低保金8,497萬元;農(nóng)村五保應(yīng)保盡保，發(fā)放“五保金”1,762萬元。四是推進(jìn)和完善醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。鞏固基層醫(yī)療衛(wèi)生改革成果，投入資金6,720萬元，確?；鶎訖C(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn);縣級公立醫(yī)院改革全面啟動，從2015年11月1日起實(shí)行藥品零差價，實(shí)施價格調(diào)整機(jī)制。五是認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)政策。2015年發(fā)放各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金12,039萬元，加強(qiáng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金監(jiān)督檢查，追回違規(guī)資金357萬元;加快推進(jìn)農(nóng)村土地確權(quán)工作，完成全縣70%村的農(nóng)村土地確權(quán)。六是加大“三農(nóng)”投入。統(tǒng)籌使用涉農(nóng)財政專項資金27,253萬元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)項目22個，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田12.65萬畝，重點(diǎn)支持縣定17個民生項目建設(shè);撥付村級“一事一議”財政獎補(bǔ)資金3,965萬元，完成美麗鄉(xiāng)村建設(shè)4個、村莊整治30個，建成263個村級公益性公墓、66個村級文化體育廣場、266個農(nóng)村智能廣播。七是全力支持精準(zhǔn)扶貧工作。安排1,500萬元成立產(chǎn)業(yè)扶貧基金，安排精準(zhǔn)扶貧工作經(jīng)費(fèi)157萬元，制定2015至2016年精準(zhǔn)扶貧統(tǒng)籌使用財政資金實(shí)施方案。八是推進(jìn)棚戶區(qū)改造和保障性住房建設(shè)。投入1.6億元專項資金，用于黃梅鎮(zhèn)、五祖旅游區(qū)、小池濱江新區(qū)棚戶區(qū)改造和保障性住房建設(shè)。

4、財政改革取得新進(jìn)展，財政管理水平穩(wěn)步提升。

一是推進(jìn)預(yù)算管理改革。實(shí)現(xiàn)財政“四本”預(yù)算規(guī)范編制，進(jìn)一步細(xì)化部門預(yù)算編制，全面完整公開政府預(yù)決算和部門預(yù)決算;建立完善盤活財政存量資金管理機(jī)制，回收統(tǒng)籌結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金8,622萬元。二是完善政府性債務(wù)監(jiān)管。建立政府性債務(wù)納入預(yù)算管理機(jī)制，通過清理甄別，摸清我縣政府性債務(wù)底數(shù);依法加強(qiáng)政府 債券資金預(yù)算管理，確保債券資金發(fā)揮應(yīng)有效益。三是進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村綜合配套改革。全面規(guī)范村級財務(wù)管理，探索政府購買服務(wù)工作;“以錢養(yǎng)事”機(jī)制運(yùn)行情況良好。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)經(jīng)營管理。加強(qiáng)行政事業(yè)單位出租出借資產(chǎn)管理，清理整頓全縣中介機(jī)構(gòu)市場，嚴(yán)格國有資產(chǎn)的出入口管理，確保了國有資產(chǎn)的保值增值。五是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理。全年共完成241個財政項目資金的績效目標(biāo)申報、審核和批復(fù)工作，金額達(dá)112,086萬元，并完成11家預(yù)算單位整體支出績效編報及審核批復(fù);完成204個項目資金績效評價，總金額85,683萬元。

2015年，我縣財稅改革穩(wěn)步推進(jìn)，財政收支運(yùn)行情況總體良好。同時我縣財政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待研究解決的困難和問題。主要表現(xiàn)在：一是支柱財源和新興財源仍然不多，財政收入增速明顯放緩;二是財政收入總量仍然偏小，結(jié)構(gòu)不優(yōu)，質(zhì)量不高;三是政策性減收因素增多，剛性增支持續(xù)攀升，收支矛盾進(jìn)一步加劇;四是財政項目資金使用效益有待進(jìn)一步提高，財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理有待進(jìn)一步加強(qiáng);五是政府性債務(wù)監(jiān)管水平有待進(jìn)一步提高，化解政府性債務(wù)壓力較大，財政運(yùn)行存在風(fēng)險。對此，我們高度重視，將按照中央財稅改革總體要求，進(jìn)一步深化財政改革，不斷加大制度創(chuàng)新力度，采取切實(shí)有效措施，認(rèn)真加以解決。

二、財政收入分析

（一）收入特點(diǎn)

2015年財政收入的主要特點(diǎn)簡單概括為四點(diǎn)：

一是收入質(zhì)量逐年提高。雖然我縣稅收收入占公共財政預(yù)算收 入比重在全省排名仍然靠后，但稅收比在逐年上升，相對應(yīng)的非稅收入占公共財政預(yù)算收入比重在逐年下降。收入質(zhì)量逐年上升，收入結(jié)構(gòu)調(diào)整向好的趨勢發(fā)展。2009-2015年稅收收入占公共財政預(yù)算收入比重折算成2015年口徑分別為：39.1%、41.3%、60%、60.8%、63.1%、63.6%、63.96%。

二是收入總量快速增長。2009至2015全口徑收入分別為66,901萬元、81,259萬元、105,600萬元、128,966萬元、158,019萬元、190,189萬元、279,281萬元；同比增長為22.3%、21.5%、30%、22.1%、20.1%、20.4%、46.8%。2015年收入總量是2009年的4.17倍，基本是三年翻一番，六年翻二番。

三是收入結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化。從分產(chǎn)業(yè)稅收情況來分析，2015，全國鋼材價格降至18年前，采礦業(yè)和黑色金屬冶煉及壓延加工業(yè)在全國范圍內(nèi)全面負(fù)增長，房地產(chǎn)庫存持續(xù)增加。而我縣第二產(chǎn)業(yè)在此宏觀形勢下，稅收比重達(dá)33%，基本與去年持平，稅收額比去年增長近6,000萬元。第二產(chǎn)業(yè)直接創(chuàng)造財富，為財富之源，有了第二產(chǎn)業(yè)的支撐，第三產(chǎn)業(yè)才成為“有源之水、有本之木”，才能實(shí)現(xiàn)第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的互相補(bǔ)充和促進(jìn)，來達(dá)到我縣經(jīng)濟(jì)的長期可持續(xù)發(fā)展。

再從行業(yè)來看，我們的稅收結(jié)構(gòu)也逐步優(yōu)化，行業(yè)結(jié)構(gòu)我們的稅收過去主要靠礦山，冶煉，紡織，從今年情況來看，我們行業(yè)里面主要是農(nóng)副產(chǎn)品加工，醫(yī)藥化工，建筑陶瓷等朝陽行業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)增加稅收較多。

（二）收入形勢分析 從國際形勢看，新興經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展疲軟，美元進(jìn)入加息周期，新一輪全球科技革命和產(chǎn)業(yè)革命蓄勢待發(fā)，國際區(qū)域摩擦不斷，全球經(jīng)濟(jì)增長存在巨大不確定因素。從國內(nèi)形勢看，我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，面臨的國內(nèi)外環(huán)境發(fā)生深刻變化，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)的問題依然突出，供給面無法適應(yīng)需求面升級的矛盾愈發(fā)凸顯。經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于周期底部，結(jié)構(gòu)性調(diào)整處在關(guān)鍵時期，企業(yè)經(jīng)營生產(chǎn)困難增多，實(shí)體經(jīng)濟(jì)下滑態(tài)勢難以逆轉(zhuǎn)，政策性減收因素較多，財政收入存在負(fù)增長的可能。收入方面：

一是縣域經(jīng)濟(jì)增長趨緩。2015年我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性改革繼續(xù)深入，我縣外貿(mào)出口疲軟、固定資產(chǎn)投資乏力、房地產(chǎn)市場低迷。2015年土地市場低迷，沒有成功拍賣一宗商業(yè)用地，工業(yè)企業(yè)經(jīng)營困難，全縣用地需求萎縮。全縣(不含小池濱江新區(qū))已出讓待開發(fā)的存量地近500畝，而正常需求量是300畝左右，消化需要1年半以上時間。房地產(chǎn)需求乏力，房地產(chǎn)開發(fā)商新開工投資意愿小，商品房去庫存的壓力較大，價格存在降價走量的下跌預(yù)期，涉房稅收極可能進(jìn)一步降低。

二是實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展艱難。受市場低迷及生產(chǎn)成本上升等因素影響，我縣紡織、建材、醫(yī)藥化工等產(chǎn)業(yè)發(fā)展艱難，園區(qū)企業(yè)開工不 11 足、產(chǎn)銷不旺的形勢依然存在，骨干企業(yè)發(fā)展效益不明顯。

三是第三產(chǎn)業(yè)尚未形成規(guī)模。消費(fèi)需求不能有效拉動，飲食業(yè)不景氣，物流業(yè)、旅游業(yè)等發(fā)展速度不快。

四是政策性減收因素。國家繼續(xù)加大讓稅減費(fèi)力度，扶持中小企業(yè)發(fā)展。房地產(chǎn)、金融業(yè)、建筑業(yè)、生活服務(wù)業(yè)將實(shí)施“營改增”，預(yù)計地方收入減少20%以上;為優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，中央、省取消和暫停征收49項涉企行政事業(yè)性收費(fèi)，當(dāng)年非稅收入預(yù)計大幅減收。

第三部分2016工作展望

2016年是“十三五”規(guī)劃的開局之年，做好2016年工作，是完成“十三五”規(guī)劃的需要，更是為“十三五”發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)的關(guān)鍵，還是全面深化改革、開啟依法治國新篇章的重要前提。今后一段時期必將是我縣財政事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要時期，必須深入研制形勢，科學(xué)謀劃未來。

一、2016年預(yù)算收入任務(wù)

（一）財政收入計劃初步方案

按照“十三五”總體規(guī)劃，結(jié)合2015年財政收入完成情況，我們提出的2016年財政收入計劃建議方案是：

1、全縣財政總收入預(yù)期目標(biāo)312,700萬元，比上年實(shí)績增長 12%。

2、一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)114,150萬元，比上年實(shí)績增長12%。

3、地方稅收收入占公共財政預(yù)算收入比重為64.1%，比上年實(shí)績提高0.1個百分點(diǎn)。

4、分部門收入安排情況：（1）國稅收入計劃33,900萬元;（2）地稅收入計劃70,400萬元；（3）財政自身收入計劃208,400萬元。

二、努力完成2016年預(yù)算收支任務(wù)措施

圍繞2016年財政收支預(yù)算目標(biāo)，我們建議重點(diǎn)做好以下五個方面工作：

(一)以狠抓收入為目標(biāo)，推動財政收入增長。

一是加強(qiáng)財政收入調(diào)研分析，根據(jù)財政收入各種減收因素，及早制定應(yīng)對措施。二是堅持量與質(zhì)并重。開展財政收入結(jié)構(gòu)分析，全面開展稅(費(fèi))源普查，把握做實(shí)財政收入的最佳“窗口期”。注重經(jīng)濟(jì)增長與財政增收相互轉(zhuǎn)化，注重財政增收與可用財力相結(jié)合，防止出現(xiàn)脫離實(shí)際的虛增收入現(xiàn)象。三是堅持深化與創(chuàng)新并舉。實(shí)施國稅、地稅合作規(guī)范化管理，全面提升合作水平;進(jìn)一步深化征管改革，依靠信息手段，堵塞稅費(fèi)漏洞，降低征管成本;進(jìn)一步創(chuàng)新稅源監(jiān)控機(jī)制，研究適合每個行業(yè)、每個企業(yè)的納稅評估方式。

(二)以服務(wù)經(jīng)濟(jì)為中心，推動縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一是充分利用縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金、大別山產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、中小企業(yè)擔(dān)保公司等財政杠桿手段，發(fā)揮企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金、財政獎補(bǔ)資金的作用，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是工業(yè)企業(yè)發(fā)展，培植發(fā)展后勁。二是落實(shí)國家各項稅收政策尤其是結(jié)構(gòu)性減稅政策，全面推進(jìn)“營改增”改革，減輕中小微企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的要求，國家統(tǒng)一制定的稅收優(yōu)惠政策逐項落實(shí)到位，我縣已出臺的優(yōu)惠政策規(guī)范執(zhí)行。嚴(yán)格按照要求，取消、停征和免征一批行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金，進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是全力支持小池新三年行動計劃，落實(shí)小池財政體制結(jié)算政策，加大資金投入、項目扶持力度。四是積極爭取上級政策、資金，支持城鄉(xiāng)發(fā)展。

(三)以深化改革為動力，著力完善預(yù)算管理體制機(jī)制。一是增強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌能力。建立定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系，完善財政“四本”預(yù)算編制，加大政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列和調(diào)入一般公共預(yù)算的力度。二是進(jìn)一步完善部門預(yù)算編制。落實(shí)部門預(yù)算編制、執(zhí)行和公開的主體責(zé)任，科學(xué)確定部門預(yù)算各項收入，完善部門預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，確保支出保障范圍與部門法定職能和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相匹配，與實(shí)際工作需求相適應(yīng)。三是進(jìn)一步整合財政專項資金。合理減少或歸并相關(guān)預(yù)算項目，改進(jìn)專項資金分配辦法，打破“基數(shù)”按照零基預(yù)算原則合理安排專項經(jīng)費(fèi)預(yù)算。四是加強(qiáng)財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理。清理核定結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金納入預(yù)算管理機(jī)制，把結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金調(diào)整用到保民生、補(bǔ)短板、增后勁的“刀刃”上，提高資金使用效益。

(四)以保障民生為重點(diǎn)，不斷增進(jìn)民生福祉。一是繼續(xù)壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，壓減專項資金規(guī)模，全力確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革支出、調(diào)整工整政策支出，公務(wù)用車制度改革支出;將工會經(jīng)費(fèi)和職工福利費(fèi)納入部門預(yù)算;建立村級激勵性轉(zhuǎn)移支付制度。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全面落實(shí)國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的要求，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展;完善普通高中經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持職業(yè)教育和學(xué)前教育體系建設(shè)。三是加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，做好文化、體育、老干活動中心運(yùn)行維護(hù)，加強(qiáng)“一河兩岸”管理。四是支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，落實(shí)就業(yè)和社會保障政策。推進(jìn)縣直公立醫(yī)院改革，進(jìn)一步提高醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革。五是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。支持生態(tài)保護(hù)，加強(qiáng)農(nóng)村人居環(huán)境治理，完善村級公益事業(yè)“一事一議”財政獎補(bǔ)制度，繼續(xù)抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，做好農(nóng)村垃圾處理工作;支持農(nóng)村土地承包經(jīng)營確權(quán)登記頒證工作;支持農(nóng)村公共服務(wù)體系建設(shè)，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。六是做好精準(zhǔn)扶貧工作。加大財政投入，做好財政資金統(tǒng)籌使用工作，安排貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金2,400萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3,000萬元、醫(yī)療救助資金1,600萬元，全面落實(shí)上級專項扶貧政策，確?！八膫€一批”政策落實(shí)到位。充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)扶貧基金、小額貸款保證保險風(fēng)險補(bǔ)償專項資金的作用，做好產(chǎn)業(yè)扶貧工作。

(五)以提高財政績效為抓手，切實(shí)加強(qiáng)財政管理。

一是全面貫徹實(shí)施差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等管理辦法，規(guī)范公務(wù)支出管理基本制度體系，促進(jìn)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)管理科學(xué)規(guī)范。二 是堅持經(jīng)營財政理念，加強(qiáng)國有資產(chǎn)經(jīng)營管理，盤活存量資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)增值保值。三是推進(jìn)財政資金大統(tǒng)籌。進(jìn)一步加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，以資金統(tǒng)籌使用“四個平臺”為載體，實(shí)現(xiàn)財政資金大統(tǒng)籌格局。四是推進(jìn)財政大監(jiān)督。以規(guī)范財政資金使用和提高資金使用效益為導(dǎo)向，以預(yù)算績效管理為抓手，以財政監(jiān)督為主體，以財政資金支出運(yùn)行為載體，形成覆蓋所有預(yù)算單位和所有財政資金的大監(jiān)督格局。五是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。完善政府債務(wù)監(jiān)管體制機(jī)制，建立政府債券資金項目審批、備案、績效考核和監(jiān)督制度，構(gòu)建債務(wù)償債機(jī)制，切實(shí)提高政府債務(wù)管理水平，有效防范債務(wù)風(fēng)險。探索推進(jìn)PPP項目融資新模式，引入社會資本，增強(qiáng)公共產(chǎn)品供給能力。

黃梅縣2015財政總決算附注

黃梅縣2015年財政總決算報表（生成表格式）

決算報告【篇7】

一、基本情況

市干休所根據(jù)市編委核定數(shù)為：事業(yè)編制8人，在職職工8人，臨時工2人，退休1人。

主要工作職責(zé)是做好離休老干部服務(wù)管理工作。管理范圍是：安置在干休所（含自建點(diǎn)）離休干部有八十六人，住戶一百三十六戶（分布在三個不同地段）。老干部宿舍樓和辦公活動樓共有8幢的水電、房屋維修等管理。

干休所內(nèi)設(shè)有：兩個活動室、兩個閱覽室、兩個醫(yī)療室、一個理發(fā)室，服務(wù)車輛6部。

二、財務(wù)開支情況

由于干休所結(jié)構(gòu)復(fù)雜、情況特殊，20xx年在執(zhí)行中按年初預(yù)算指標(biāo)218500元，經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足。年終決算財政撥款238085元，其他收入5831.70元!收入合計243916.70元；全年支出243916.70元（不含超支35008元）。

市財政20xx年撥入經(jīng)費(fèi)238085元，與上年財政撥入經(jīng)費(fèi)259856元相比減少了8.38，20xx年經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)是243916.70元，與上年同期支出265427.69元相比，少開支21510.99元。其中20xx年水電費(fèi)開支23555.13元，比上年水電費(fèi)支出30520.70元，少開支6965.57元；20xx年車輛費(fèi)用開支39937.30元，比上年同期支出數(shù)44294.05元，少開支4356.75元。

由于現(xiàn)在干休所老干部高齡化，發(fā)病率高，造成看病、生活用車多，個別重病號老干部年均用車次數(shù)高達(dá)二百八十次。收老干部坐車費(fèi)每公里仍按七十年代有關(guān)規(guī)定0.16元，至今不變。而每輛車每年經(jīng)費(fèi)核定數(shù)7000元，但實(shí)際每輛車每年養(yǎng)路費(fèi)1800元，保險費(fèi)4000元（按部份保），車輛和駕駛員年檢費(fèi)1500元，車輛維修保養(yǎng)費(fèi)3000元，汽油費(fèi)4000元，每輛車每年至少超支7300元。

三、存在問題

老干部宿舍樓房多，且都是上世紀(jì)70年代修建，加上公共場所大，公用下水道、化糞池、自來水管道嚴(yán)重老化，年久失修，經(jīng)費(fèi)困難，無法維修，給老干部生活帶來極大不便。

四、建議要求

為了加強(qiáng)管理，提高服務(wù)質(zhì)量。我們要求：

1、盡快解決干休所土地證的問題以防國有資產(chǎn)流失，需經(jīng)費(fèi)2萬元；

2、解決自來水管道改裝問題需經(jīng)費(fèi)8萬元。(以上兩項預(yù)算經(jīng)費(fèi)經(jīng)有關(guān)部門測算)

市干休所

二oxx年元月xx日

決算報告【篇8】

我廠引進(jìn)瑞士卡汀公司大面積水平鋼化玻璃生產(chǎn)線，是根據(jù)××省經(jīng)委、計委、對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易廳×經(jīng)技字(19××)551號批準(zhǔn)文件，而立項進(jìn)行可行性調(diào)查研究及擴(kuò)初設(shè)計的。項目總投資為1280萬元，其中外匯額度208萬美元。

該項目于19××年5月16日正式破土動工，由××省建二公司承建并進(jìn)行主體設(shè)備的建筑與安裝。全部工程建設(shè)于19××年3月竣工，建設(shè)工期為22個月。6月底以前完成了設(shè)備的運(yùn)轉(zhuǎn)調(diào)試及負(fù)荷試車，7月份正式轉(zhuǎn)入試生產(chǎn)。

本項目截止19××年6月底竣工完成投資×××萬元，竣工后到年底發(fā)生貸款利息××萬元，共計支出為×××萬元。其中，應(yīng)核銷投資支出(培訓(xùn)費(fèi))××××元;應(yīng)核銷其他支出××萬元;應(yīng)交付使用流動資產(chǎn)×××元;交付使用固定資產(chǎn)×××萬元(其中應(yīng)攤銷投資支出×××萬元)。

根據(jù)擴(kuò)初設(shè)計，該項目生產(chǎn)能力為60萬平方米鋼化玻璃，年實(shí)現(xiàn)利潤×××萬元，上繳稅金××萬元，投資回收期為5.69年。

當(dāng)前存在的問題是：

一、由于國家壓縮基本建設(shè)，壓縮高消費(fèi)性支出，實(shí)行雙緊政策，市場疲軟，生產(chǎn)“靠找米下鍋”，以銷定產(chǎn)，設(shè)備能力不能發(fā)揮。

二、從1989年6個月試生產(chǎn)的結(jié)果看，共生產(chǎn)鋼化玻璃產(chǎn)品38071平方米，單位成本平方米17.43元，均達(dá)不到設(shè)計能力，產(chǎn)量只到設(shè)計能力的12.69%。實(shí)際產(chǎn)品成本比設(shè)計成本高出10%(實(shí)際成本中不含固定資產(chǎn)折舊及大修理費(fèi)用，每年109.06萬元)，如果加上折舊費(fèi)，成本將達(dá)到××元，單位成本高出設(shè)計成本1.17倍，將會出現(xiàn)大額度虧損。

決算報告【篇9】

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位代表、職工同志們：

滿懷著二次創(chuàng)業(yè)的澎湃熱潮，涌動著創(chuàng)造財富的豪情壯志，承載著六千多名員工與企業(yè)共同富裕的美好期盼，我們迎來了aa 公司首屆一次職代會的隆重召開!我受董事會委托，向大會作aa 公司財務(wù)預(yù)、決算報告，請予審議。報告共分兩部分。

20，是aa 公司發(fā)展起步的第二年，也是經(jīng)受考驗(yàn)，艱辛創(chuàng)業(yè)并奪取重大勝利的一年。一年來，aa 公司的財務(wù)工作在公司董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹控bb及cc對財務(wù)工作的要求，做了大量工作，不斷提高集團(tuán)財務(wù)工作的管理水平。對財務(wù)重大費(fèi)用開支和項目建設(shè)開支，都經(jīng)過董事會、監(jiān)事會集體討論決定，堅持嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)審查、審批制度，保證財務(wù)工作正常、有秩序地進(jìn)行，圓滿完成了aa下達(dá)的工作任務(wù)，各項經(jīng)營指標(biāo)全面超額完成計劃，取得了極不平凡的卓越成就，再一次取得了驕人業(yè)績。

(一)經(jīng)營困難前所未有，目標(biāo)任務(wù)超額完成。年，面對原料上漲，電價、關(guān)稅上調(diào)，硅鐵歐盟反傾銷困難，人民幣升值等嚴(yán)峻形勢，aa 公司累計生產(chǎn)冶金類產(chǎn)品共計73.75萬噸，其中生產(chǎn)硅鐵35.74萬噸，生產(chǎn)硅錳6.67萬噸，工業(yè)硅2.26萬噸，電石21.57萬噸，硅微粉7.52萬噸，碳化硅0.72萬噸。銷售各類冶金產(chǎn)品70.16萬噸，其中銷售硅鐵33.58萬噸，硅錳7.15萬噸，工業(yè)硅2.18萬噸，電石20.68萬噸，硅微粉6.58萬噸，銷售碳化硅0.68萬噸。實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入總額為257,460萬元。實(shí)現(xiàn)現(xiàn)利潤總額20,831萬元(已剔除少數(shù)股東權(quán)益)，比計劃利潤18,000萬元增加2,800萬元。出口創(chuàng)匯2.04億美元，實(shí)現(xiàn)稅費(fèi)13,999萬元,利稅合計34,830萬元。產(chǎn)值與效益同步增長，超完成了預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)。

(二)資產(chǎn)規(guī)模增長，經(jīng)濟(jì)實(shí)力增強(qiáng)。截止2007年12月，aa 公司總資產(chǎn)為273，574萬元，其中流動資產(chǎn)137,753萬元，固定資產(chǎn)118,186萬元,在建工程14,289萬元。總負(fù)債187,674萬元，其中流動負(fù)債103,704萬元，長期負(fù)債83,970萬元，凈資產(chǎn)為85,900萬元。aa 公司本期末資產(chǎn)負(fù)債率為69%，從整個資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況看，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資金狀況趨于合理。

(三)節(jié)能降耗措施初見成效。2007年aa 公司成本費(fèi)用共計支出241,237萬元。其中生產(chǎn)成本支出為197,925萬元，銷售費(fèi)用支出18,492萬元,管理費(fèi)用支出4,118萬元,財務(wù)費(fèi)用支出3,431萬元(主要為利息支出2,167萬元,匯兌損失1,187萬元),銷售稅金及附加支出

17,271萬元(主要為出口關(guān)稅支出)。2007年全集團(tuán)業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出240.71萬元，占銷售收入的0.1%，與企業(yè)會計制度規(guī)定的0.3%相比降低0.2個百分點(diǎn)，實(shí)際總額比會計制度規(guī)定提取額降低512.48萬元，節(jié)約68%。在電價、原料價格一路上升等不利條件下，有效地將成本費(fèi)用控制預(yù)算范圍內(nèi)，為今后更好地推進(jìn)節(jié)能降耗，打造競爭優(yōu)勢奠定了基礎(chǔ)，提供了保障。

(四)項目迎難而上，工程建設(shè)快步推進(jìn)。面對工期壓力，硅鐵四期項目爭分奪秒，搶抓進(jìn)度，截止12月底硅鐵十分廠、十一分廠、十二分廠已全部投產(chǎn)，工程建設(shè)取得了巨大成果。2007年底，aa 公司累計完成項目總投資156,310萬元，投入資金133,150萬元。其中硅鐵、金屬鎂項目已完成投資127,579萬元，投入資金107,317萬元。EJM硅錳項目硅錳一期工程已完成投資16,828萬元，投入資金14,944萬元。硅錳二期工程已完成投資1,365萬元，投入資金1,365萬元。工業(yè)硅項目已完成投資10,538萬元，投入資金9,524萬元。

在過去的一年里，我們克服重重困難，化解外部矛盾，凝聚奮斗汗水，承載不懈追求，突出生產(chǎn)與建設(shè)同步的主線，鍥而不舍，百折不撓，自加壓力，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，實(shí)現(xiàn)了重大跨越，開創(chuàng)了堅實(shí)起點(diǎn)。一年來，財務(wù)工作立足本職，服從全局，整章建制，提升管理，求真務(wù)實(shí)，卓有成效地開展了以下工作：

(一)加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，提升理財水平?；A(chǔ)管理是企業(yè)賴以生存與發(fā)展的基石。財務(wù)基礎(chǔ)管理的任何疏漏，必然招致意想不到的損失

浪費(fèi)。我們始終以夯實(shí)基礎(chǔ)管理為著眼點(diǎn)與落腳點(diǎn)，花大氣力抓管理，狠下功夫堵漏洞，健全財務(wù)組織體系，規(guī)范帳務(wù)，統(tǒng)一單證，完善報表，強(qiáng)化監(jiān)控，財務(wù)管理工作在上新臺階。

(二)加強(qiáng)資金計劃管理，加快貨款回收。資金管理是財務(wù)管理的重點(diǎn)章節(jié)，資金運(yùn)籌是維系企業(yè)生存的源頭活水，現(xiàn)金流不暢或枯竭，必將造成企業(yè)舉步危艱。資金管控至關(guān)重要，資金運(yùn)籌刻不容緩。

1、根據(jù)輕重緩急，從緊從嚴(yán)，自求平衡，統(tǒng)籌安排生產(chǎn)資金，確保生產(chǎn)資金及時支付。

2、催促貨款快速回收，加大貨款清欠力度，保證資金源頭暢通。

(三)及時掌握稅務(wù)信息，落實(shí)稅收優(yōu)惠政策。稅收政策的深入研究，廣泛應(yīng)用，有利于在依法經(jīng)營，照章納稅的前提下，合理避稅，增收節(jié)支。2007年，我們及時掌握稅務(wù)政策變化，全面了解稅法改革舉措，并經(jīng)廣泛磋商，大力周旋，最終成功獲得?？瞎驹鲋刀惗愂諟p、免政策，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益。

(四)以隊伍建設(shè)為基礎(chǔ)，拓展服務(wù)功能。隨著公司業(yè)務(wù)的超常規(guī)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)活動的日趨復(fù)雜，財務(wù)運(yùn)行規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，這不僅對財務(wù)工作提出了新任務(wù)、新要求，而且隨著資金收付總量的大幅度增加，財會人員的業(yè)務(wù)處理量、工作強(qiáng)度急劇增大，隊伍建設(shè)顯得尤為重要和迫切。增強(qiáng)員工責(zé)任意識，努力營造積極向上、奮發(fā)有為、干凈干事的良好氛圍。提高辦事效率，深化優(yōu)質(zhì)服務(wù)活動，加強(qiáng)工作效能建設(shè)，提升隊伍整體形象。

除此之外，在歐盟對硅鐵反傾銷工作中，如果沒有規(guī)范健全的財務(wù)和艱苦細(xì)致的工作，取得勝訴是不可能的。

2007年，財務(wù)工作認(rèn)真貫徹落實(shí)控股集團(tuán)和董事會年初工作會議所確定的經(jīng)營目標(biāo)及措施，全面強(qiáng)化成本控制措施，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)核算，加強(qiáng)經(jīng)營分析，把成本費(fèi)用管理工作始終做為一項核心任務(wù)來抓，取得了很好的效果。以創(chuàng)建卓越財務(wù)管理為目標(biāo)，進(jìn)一步加強(qiáng)了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作。加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)，提升了資金安全風(fēng)險防范水平。加大稅費(fèi)協(xié)調(diào)力度，加強(qiáng)儲備資金管理，有效發(fā)揮了資金的最大效益。

客觀回顧全年的財務(wù)工作，成績是主要的，效果也是明顯的。但在實(shí)際過程中還存在一些有待于改進(jìn)和完善的方面，主要表現(xiàn)：一是預(yù)算管理需進(jìn)一步加強(qiáng);二是財務(wù)人員管理意識薄弱，需加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高財務(wù)人員管理能力;三是各項管理制度執(zhí)行力不強(qiáng)，內(nèi)部制約機(jī)制作用發(fā)揮不充分，需認(rèn)真整改落實(shí)。

20，是aa 公司繼往開來，乘勝前進(jìn)的重要之年，也是立足新起點(diǎn)，邁向新目標(biāo)，謀求新跨越的關(guān)鍵之年。這一年，既是戰(zhàn)略機(jī)遇期，又是經(jīng)營攻堅年。我們一定要以乘勢雄起之力，改革鼎新之道，登高遠(yuǎn)眺之志，超群絕倫之舉，揚(yáng)長避短，勵精圖治，銳意進(jìn)取，再創(chuàng)輝煌。

2008年，aa 公司公司預(yù)算的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是：硅鐵生產(chǎn)52萬噸，銷售51.7萬噸;硅錳合金生產(chǎn)8.3萬噸，銷售7.43萬噸;硅微粉生產(chǎn)13.12萬噸，銷售10.33萬噸;工業(yè)硅生產(chǎn)2.8萬噸，銷售2.8萬噸;電石生產(chǎn)30萬噸，銷售30萬噸;碳化硅生產(chǎn)0.72萬噸，銷售0.72萬噸。共計實(shí)現(xiàn)銷售收入383,922萬元,全集團(tuán)預(yù)算合并利潤實(shí)現(xiàn)28,000萬元,實(shí)現(xiàn)稅金14,000萬元,利稅合計42,000萬元。

2008年aa 公司計劃生產(chǎn)成本支出287,810萬元,營業(yè)費(fèi)用支出30,385萬元,管理費(fèi)用支出7,899萬元,財務(wù)費(fèi)用支出2408萬元,稅金及附加支出26,588萬元(出口關(guān)稅),成本費(fèi)用總計支出355,090萬元。從以上數(shù)據(jù)看出，成本費(fèi)用的支出是非常龐大的，所以成本費(fèi)用的管理是企業(yè)管理的永恒主題，全體員工必須樹立低成本就是高效益的管理思想，應(yīng)在生產(chǎn)環(huán)節(jié)大力推行節(jié)能降耗，在管理環(huán)節(jié)實(shí)施降費(fèi)增效，在財務(wù)環(huán)節(jié)加強(qiáng)資金的高效運(yùn)作，全方位降低成本水平。

發(fā)展是我們的永恒主題，始終堅持“發(fā)展是硬道理”的根本原則，尋求高效益、高附加值項目建設(shè)我們的重任。2008年aa 公司將計劃投資以下項目：

1、計劃投資6.93億元，建設(shè)99000千瓦余熱發(fā)電項目。

2、計劃投資1億元，建設(shè)產(chǎn)能1萬噸的氮化硅鐵項目。

6.5萬噸項目。

4、計劃投資2.2億元，擬建產(chǎn)能5萬噸工業(yè)硅項目。

5、計劃投資2億元，擬建產(chǎn)能5萬噸硅鎂鈣合金項目。

客觀地講，在外部環(huán)境沒有趨于好轉(zhuǎn)跡象，原料價格直線上升，關(guān)稅稅率再次上調(diào)，人民幣不斷升值，贏利空間極為有限的.情況下，完成預(yù)算目標(biāo)，壓力非常之大，對于這一點(diǎn)，各部門、各環(huán)節(jié)務(wù)必保持高度清醒的頭腦，從目標(biāo)的制定到任務(wù)的完成，都必須付出極大的心血和巨大的辛苦。經(jīng)營目標(biāo)要如期實(shí)現(xiàn)，就必須精細(xì)管理，集約經(jīng)營，降本節(jié)費(fèi)，這就要求廣大員工必須堅決貫徹落實(shí)aa 公司總裁工作報告提出的奮斗目標(biāo)與工作任務(wù)，精誠團(tuán)結(jié)，共渡難關(guān)，齊心協(xié)力，齊抓共管。

2008年，aa 公司財務(wù)工作的指導(dǎo)思想是：當(dāng)好參謀助手，標(biāo)本兼顧，我們要緊緊圍繞集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略，以“打造世界硅都，在創(chuàng)世界第一”為目標(biāo)，本著持續(xù)改進(jìn)、精益求精的精神，堅持開展財務(wù)創(chuàng)新活動，適應(yīng)新準(zhǔn)則、完善管理制度、強(qiáng)化內(nèi)部控制，具體抓好以下工作：

(一)加強(qiáng)內(nèi)控體系的建立，夯實(shí)基礎(chǔ)管理。

我們要結(jié)合自身實(shí)際情況，在已有基礎(chǔ)上不斷強(qiáng)化內(nèi)控體系。一是要把內(nèi)控體系程序建立起來，并堅持在實(shí)際工作中貫徹執(zhí)行，發(fā)揮好監(jiān)控作用。二是要注重財務(wù)信息的真實(shí)性，把信息披露工作納入制度化管理。三是要強(qiáng)化資金安全，加強(qiáng)風(fēng)險防范，建立風(fēng)險預(yù)評估機(jī)制。

(二)深化全面預(yù)算管理，做到事前、事中、事后全方位的控制。

一是深化內(nèi)部經(jīng)營承包責(zé)任制，將成本責(zé)任縱向全面落實(shí)到班組和個人，橫向落實(shí)到各業(yè)務(wù)管理部門。二是深化爐臺核算管理，從源頭上有效控制成本。三是深化成本管理的過程控制，建立一套適合冶金特點(diǎn)的全面預(yù)算管理辦法，做到所有成本費(fèi)用開支有預(yù)算，并按預(yù)算嚴(yán)格控制，使財務(wù)工作更精細(xì)化。

(三)推進(jìn)比較管理財務(wù)信息化建設(shè)。

集團(tuán)實(shí)施比較管理,必然需求大量的財務(wù)數(shù)字信息,財務(wù)信息化建設(shè)要符團(tuán)管理要求，采取統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實(shí)施的原則。一是要建立準(zhǔn)確完善的財務(wù)數(shù)據(jù)歸集渠道。二是要使財務(wù)與供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售等業(yè)務(wù)部門實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。為集團(tuán)比較管理提供準(zhǔn)確、公正的數(shù)據(jù)信息。

運(yùn)用稅收優(yōu)惠政策，依法納稅，合理避稅，選擇低稅負(fù)，避免多交稅，開源節(jié)流，降低資金成本。

各位代表，職工同志們，讓我們在集團(tuán)董事會的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)運(yùn)籌下，以堅定的信念、飽滿的熱情，同舟共濟(jì)，不畏艱險，鼓足干勁，勇往直前，為創(chuàng)造健康、高效、綠色、和諧的鄂爾多斯冶金事業(yè)而努力奮斗!

決算報告【篇10】

大麗鎮(zhèn)2011年財政決算

分析說明

2011年我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府和縣財政主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大和紀(jì)委的監(jiān)督下，在各部門的大力支持和密切配合下，財政所積極爭取兩稅機(jī)關(guān)的配合，積極培植稅源，努力增加稅收收入，同時加強(qiáng)與其他部門的協(xié)作，狠抓基礎(chǔ)工作，較好地完成了全年各項收支任務(wù)，并按照“真實(shí)、準(zhǔn)確、全面、及時”的八字方針編制了財政決算?，F(xiàn)將2011年大麗鎮(zhèn)鎮(zhèn)財政決算情況作如下分析說明：

一、基本情況。

我鎮(zhèn)幅員面積123平方公里，有10個村66個社，一個社區(qū)，總?cè)丝?4485人，其中農(nóng)村人口22863人。總戶數(shù)是

5914戶，其中農(nóng)業(yè)戶數(shù)是5245戶。農(nóng)民人均純收入實(shí)現(xiàn)2924元，實(shí)現(xiàn)糧食總產(chǎn)量0.83萬噸，實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入475148元，實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算支出189561717.68元。全鎮(zhèn)有獨(dú)立核算單位3個；上年年末財政供養(yǎng)人口250人，當(dāng)年增加4人，當(dāng)年年末財政供養(yǎng)人口256人（在職人員207人，退休49人），其中在職教師173人，退休教師24人。供養(yǎng)人口中未包括遺屬 21人，其中學(xué)校遺屬9人，政府遺屬12人。財政所3人，職責(zé)定位所長1人、會計1人、出納1人。

二、財政收支執(zhí)行情況。

（一）一般預(yù)算收入決算情況：我鎮(zhèn)2011年共完成一般預(yù)算收入475148元。去年收入完成數(shù)344393元，今年收入完成數(shù)占去年收入完成數(shù)的137.97%。其中：完成增值稅

66110元，營業(yè)稅256206元，企業(yè)所得稅52778元，個人所

得稅52778元，資源稅23278元，城市維護(hù)建設(shè)稅17413元，印花稅5705元，土地增值稅408元,契稅5745元。

（二）一般預(yù)算支出決算情況：我鎮(zhèn)2011年一般預(yù)算

支出決算數(shù)為18956717元，去年支出數(shù)14344327元，今年

支出數(shù)占去年支出數(shù)的132.15%，一般預(yù)算支出按功能分類

實(shí)現(xiàn)情況如下：一般公共服務(wù)1551701元；教育9846504元；

社會保障和就業(yè)673876元；醫(yī)療衛(wèi)生294418元；環(huán)境保護(hù)

1447362元；城鎮(zhèn)社區(qū)事務(wù)50169元；農(nóng)林水事務(wù)4119710

元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)256977元；住房保障支出715996元。

（三）、一般預(yù)算收支決算平衡情況。今年我鎮(zhèn)完成一般

預(yù)算收入475148元，上級補(bǔ)助收入18996943元，其中：原

體制補(bǔ)助3020157元，專項拔款補(bǔ)助6000244元，村級公益

事業(yè)一事一議財政獎補(bǔ)1932161元，教師工資及計提費(fèi)用（含

獎勵工資）7551528元；結(jié)算補(bǔ)助492852元（鎮(zhèn)鎮(zhèn)稅收分成補(bǔ)助83666元，其他事業(yè)人員績效工資補(bǔ)助238268元，增

人增資補(bǔ)助減少170918元）。上解支出518951元（包括補(bǔ)

充醫(yī)療上解31360元、生育醫(yī)療上解6480元、教育工會上

解12383元、農(nóng)村五保孤兒支出上解443119元，工傷保險

上解25609元）；基金補(bǔ)助4169.6元。因此，我鎮(zhèn)2011年

可用財力數(shù)為18953140元，而我鎮(zhèn)本年一般預(yù)算支出決算

數(shù)為18860318元，收支品迭后，當(dāng)年結(jié)余92822元，年終

滾存結(jié)余-1031691.37元。

三、收支預(yù)算執(zhí)行情況及其結(jié)果分析。

（一）收入執(zhí)行情況分析

2011年我鎮(zhèn)實(shí)現(xiàn)本級一般預(yù)算收入475148元。從稅種上分析營業(yè)稅今年完成256206元，占一般預(yù)算收入的53.92%；增值稅今年完成66110元，占一般預(yù)算收入的13.91%；企業(yè)所得稅今年完成52778元，占一般預(yù)算收入的11.11%，由此可見，我鎮(zhèn)在收入上：一是稅源不穩(wěn)定，尤其是地方稅收較上年存在較大差別，有不合理的因素存在；一是無稅源基礎(chǔ)，一次性稅收較大；二是受農(nóng)村稅費(fèi)改革、特產(chǎn)稅停征等國家政策性減收因素的影響，稅源受到影響。三是培植稅源也不是一朝一夕的事，尤其是我鎮(zhèn)是南面鎮(zhèn)鎮(zhèn)，是典型的農(nóng)業(yè)鎮(zhèn)鎮(zhèn)，沒有骨干企業(yè)，因此稅收增收和增長就更加困難。

（二）、支出執(zhí)行情況分析

2011年我鎮(zhèn)完成一般預(yù)算支出18860318元，其中人員支出12895312元，占總支出的68.35％，其中教育支出9166504元，占總支出的48.6％，用于非生產(chǎn)性支出的資金占了很大的比重。

四、存在問題

一是稅源基礎(chǔ)規(guī)模不穩(wěn)定，導(dǎo)致稅收入庫不均；二是我鎮(zhèn)無固定稅源，完成稅收任務(wù)主要靠一次性稅源；三是零散稅收監(jiān)管不力，個體戶納稅意識淡薄；四是資金供需矛盾仍然突出，政府能夠用于“三農(nóng)”的支出有限；五是工業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)太差，是一個典型的農(nóng)業(yè)鎮(zhèn)，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位比較的薄弱；六是部門財務(wù)管理和會計核算有待加強(qiáng)。

五、2012年工作打算

（一）要狠抓經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植財源。

按照十七大和各級經(jīng)濟(jì)工作會議精神，面對現(xiàn)實(shí)，振奮精神，苦干實(shí)干，一心一意抓發(fā)展，培植財源，加強(qiáng)征管，增收節(jié)支，為明年我鎮(zhèn)稅收夯實(shí)基礎(chǔ)。

（二）要強(qiáng)化征管，增加收入。

財政稅收是整個經(jīng)濟(jì)工作的重中之重，我們要加強(qiáng)對財政稅收工作的領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)處理好各方面的關(guān)系，充分調(diào)動各方面的積極性，努力尋求新的稅收增長點(diǎn)，做到聚財有道，應(yīng)收盡收，建立健全稅收監(jiān)管機(jī)制，防止跑、冒、滴、漏，杜絕有稅無收現(xiàn)象。

（三）嚴(yán)格預(yù)算管理，使財政步入良性發(fā)展軌道。

充分發(fā)揮財政活力，進(jìn)一步優(yōu)化結(jié)構(gòu)，逐步讓我鎮(zhèn)財政步入良性發(fā)展的軌道，確保明年財政收支平衡，略有結(jié)余。

（四）積極開展規(guī)范化財政所建設(shè)，加強(qiáng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)財政基礎(chǔ)工作，全面提高財政工作質(zhì)量和水平。

（五）按照目標(biāo)任務(wù)，堅持部門之間密切配合，確保來年任務(wù)全面完成。

大麗鎮(zhèn)鎮(zhèn)人民政府財政所二○一二年一月八日

決算報告【篇11】

部門決算分析報告撰寫提綱

一、部門（單位）情況

（一）基本情況 1．主要職能。

XX單位同全國其他鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府一樣，是國家最基層的政權(quán)機(jī)關(guān)和最基本的獨(dú)立行政單元，具有執(zhí)行國家意志的義務(wù)和保一方平安的責(zé)任，有促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供公共服務(wù)的職能。

2．機(jī)構(gòu)人員情況。

我鎮(zhèn)在編在職人員 人，退休人員 人，遺屬 人，大學(xué)生村官 人，三支一扶 人，臨聘駕駛員 人。

（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效

今年我鎮(zhèn)繼續(xù)深入貫徹黨的群眾路線活動，走基層，大下訪，體民情，入民心。全面完成了重建XX工作。

二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析

（一）收入支出預(yù)算安排情況

我鎮(zhèn)XX年年初預(yù)算初始金額為XX元，執(zhí)行中因XX等原因調(diào)整金額XX元，實(shí)際預(yù)算金額為XX元。我鎮(zhèn)全年預(yù)算與XX年相比有很大的減少，主要原因在于XX。

4.當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進(jìn)措施

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況 1.分資金來源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況，特別是項目經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況。

2.分單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。

3.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的原因分析。

三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析

年末部門（單位）資產(chǎn)、負(fù)債基本情況，與上對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

（一）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況

對資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)成進(jìn)行分析，可從占比、上下年變動等方面進(jìn)行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點(diǎn)說明主要資產(chǎn)、負(fù)債基本情況、變動情況及原因。

（二）資產(chǎn)負(fù)債對比分析

計算資產(chǎn)負(fù)債率，可進(jìn)行連續(xù)的對比，分析部門（單位）資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險。

四、本部門決算等財務(wù)工作開展情況

（一）本部門（單位）財務(wù)管理、決算組織、編報、審核情況。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。

（三）對部門（單位）決算管理及報表設(shè)計的意見建議。

注：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)（附后）。

行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)

一、行政單位財務(wù)分析指標(biāo)

1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：

支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100% 2.當(dāng)年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：

當(dāng)年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費(fèi)水平。計算公式為：

人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100% 4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

項目支出比率=本期項目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)

7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計算公式為：

人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實(shí)有數(shù):1

二、事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)

1.預(yù)算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：

預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)

預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)

2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100% 3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實(shí)際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實(shí)際在編人數(shù)

4.資產(chǎn)負(fù)債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開展業(yè)務(wù)活動的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計算公式為：

資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%

此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關(guān)財務(wù)規(guī)則規(guī)定對有關(guān)財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析。

決算報告【篇12】

(一)建安工程審計情況

2012年，施工單位辦理工程竣工結(jié)算后報送我局進(jìn)行工程造價審計。建安工程部分施工單位送審56299832.95元，審計認(rèn)定55361811.20元(含遺留問題處理費(fèi)用4523781.19元)，審計核減938021.75元。工程造價審計后，市升管局根據(jù)審計機(jī)關(guān)認(rèn)定造價結(jié)果與施工單位辦理了工程價款結(jié)算(各標(biāo)段送審與審計結(jié)果如下表)。

(二)投資完成核實(shí)情況

截至2013年9月30日，市升管局竣工財務(wù)報表反映項目總投資80388430.93元，經(jīng)審計核實(shí)認(rèn)定實(shí)際完成投資80388430.93元，其中:建筑安裝投資58238280.21元，待攤投資22150150.72元(其中：勘察設(shè)計費(fèi)4640280.00元，合同公證及工程質(zhì)量監(jiān)測費(fèi)3238380.00元，土地遷移及拆遷補(bǔ)償費(fèi)12397903.39.00元(該項目土地遷移及拆遷補(bǔ)償工作由西充縣升鐘水庫管理局具體實(shí)施，我局于2010年對其收支情況進(jìn)行了審計，并出具了南審企報〔2010〕23號審計報告)，可行性研究費(fèi)95000.00元，環(huán)評費(fèi)用308918.00元，財務(wù)費(fèi)用-277613.67元，其他待攤投資支出1747283.00元)。

決算報告【篇13】

我單位隸屬縣農(nóng)林局，屬財政全額撥款事業(yè)單位，編制13人，年末實(shí)有在編人數(shù)20人。

保護(hù)轄區(qū)森林資源，促進(jìn)我縣林業(yè)發(fā)展;林業(yè)站建設(shè)及工作人員培訓(xùn);森林資源保護(hù);林木多種經(jīng)營技術(shù)服務(wù);野生動物資源管理;林業(yè)有害生物檢疫和防治工作。

今年來在縣農(nóng)林局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，各項工作取都得了很好的成績，并通過了上級部門檢查驗(yàn)收。

1、指導(dǎo)完成3·12義務(wù)植樹，四旁植樹80萬株，定向育苗2000畝。

2、負(fù)責(zé)完成xxx年度林業(yè)重點(diǎn)工程的作業(yè)設(shè)計及造林技術(shù)指導(dǎo)工作。

3、完成xxx年度退耕還林工程核查兌現(xiàn)工作及森林生態(tài)效益補(bǔ)償兌現(xiàn)工作。

4、完成鞏固退耕還林成果后續(xù)產(chǎn)業(yè)項目實(shí)施工作。

5、加強(qiáng)基層林業(yè)站和種苗站建設(shè)，做好林業(yè)科技推廣工作，推廣2項以上林業(yè)實(shí)用技術(shù)，舉辦林業(yè)技術(shù)推廣培訓(xùn)班12期，培訓(xùn)人員2000人(次)。

6、加強(qiáng)野生動物資源管理，做好野生動物疫病疫情監(jiān)測工作，切實(shí)保護(hù)野生動物資源安全。

7、切實(shí)做好林業(yè)有害生物檢疫和防治工作，將林業(yè)有害生物成災(zāi)率控制在5‰以內(nèi)，無公害防治率提高兩個百分點(diǎn)，測報準(zhǔn)確率提高到89%，產(chǎn)地檢疫率93%以上，森林病蟲害“四率”達(dá)標(biāo)。

(一)單位本年度實(shí)際收到一般預(yù)算財政撥款收入 1068.7萬元，財政部門撥款對賬單1068.7萬元。

(二)單位本年度實(shí)際支付的一般預(yù)算財政撥款支出1055.74萬元，年度預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)12.96萬元。支出按支出性質(zhì)分類為基本支出為191.08萬元，項目支出864.66萬元。

單位本年度財政預(yù)算收入為193.28萬元。財政決算收入為1068.7萬元。財政預(yù)算支出為193.28萬元，財政決算支出為1055.74萬元。預(yù)、決算收支差異率分別為-100%，452.92%。

單位本年度財政決算收入為1068.7萬元，其中財政撥款收入為1068.7萬元，占財政決算收入的100%。單位本年度財政決算支出為1068.7萬元 ，按支出性質(zhì)分為基本支出為191.08萬元萬元，占財政決算支出的17.88%; 項目支出864.66萬元，占財政決算支出的.80.9%。

單位本年度財政決算收入為1068.7萬元,比上年增長115%，其中財政撥款收入比上年增長119.45%。財政決算支出為1055.74萬元，比上年增長117%。

單位本年度在職人員20人，人均人員經(jīng)費(fèi)5.13萬元。

財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)12.96萬元。

決算報告【篇14】

官渡區(qū)教育局是官渡區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下的一個教育行政部門，負(fù)責(zé)對全區(qū)中小學(xué)、幼兒園進(jìn)行管理，檢查督導(dǎo)和評估，全面規(guī)劃和組織實(shí)施我區(qū)各項教育事業(yè)的發(fā)展。官渡區(qū)教育局屬獨(dú)立核算的行政全額撥款預(yù)算單位，設(shè)有教育科、招生辦、督導(dǎo)室等15個科室，編制數(shù)37人。年末在職在編職工30人，較上年人員減少1人，減少原因?yàn)橥诵?人。

在官渡區(qū)區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省、市教育行政主管部門的指導(dǎo)下，官渡區(qū)全面貫徹落實(shí)國家及云南省中長期教育改革與發(fā)展規(guī)劃綱要(—)，認(rèn)真實(shí)施《官渡區(qū)“十二五”教育發(fā)展規(guī)劃》，加快推進(jìn)學(xué)前教育普及化、加快推進(jìn)義務(wù)教育均衡化、加快推進(jìn)高中教育優(yōu)質(zhì)化、加快推進(jìn)職業(yè)教育特色化、加快推進(jìn)民辦教育規(guī)范化，學(xué)校辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益顯著提升。

1、20決算收入數(shù)16728萬元，其中財政撥款數(shù)16224萬元，占總收入的97%，財政專戶核撥(非稅收入)504萬元。占總收入的`3%。

年決算支出數(shù)16728萬元，其中基本支出5142萬元，占總支出數(shù)的31%，項目支出數(shù)為11586萬元，占總支出數(shù)的69%。

2、2014年決算收入數(shù)16728萬元，較預(yù)算數(shù)16728萬元增加0，其中財政撥款決算數(shù)16224萬元，較預(yù)算數(shù)16224萬元增加0。

2014年決算支出數(shù)16728萬元，較預(yù)算數(shù)16728元增加0，其中基本支出5142萬元，較預(yù)算數(shù)5142萬元增加0，項目支出決算數(shù)11586萬元較預(yù)算數(shù)增加0。

3、2014年決算結(jié)余資金為零。

4、2014年決算收入總數(shù)16728萬元，較上年14848萬元增長12.66%，2014年決算支出總數(shù)16728萬元，較上年16089萬元增長3.97%。

2014年末部門(單位)資產(chǎn)872.95萬元、2013年末部門(單位)資產(chǎn)888.4萬元,比上年減少1.7%。2014年負(fù)債817.26萬元，2013年負(fù)債832.7萬元，比上年減少1.8%。

本年度進(jìn)一步完善財務(wù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制、建立科學(xué)化、精細(xì)化的預(yù)算管理機(jī)制、建立績效評價制度、加快財務(wù)監(jiān)管體系建設(shè)、提高經(jīng)費(fèi)使用效益、強(qiáng)化財務(wù)風(fēng)險管理。提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，按照“量入為出，統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、收支平衡”的原則，科學(xué)合理編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算執(zhí)行效率，推進(jìn)預(yù)算公開。

加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督和績效評價，把績效管理的理念和方法引入教育經(jīng)費(fèi)的管理，逐步建立起以強(qiáng)化資金使用效益為核心的績效評價體系。官渡區(qū)每年的義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)、民辦、學(xué)前教育發(fā)展資金、貧困學(xué)生資助等專項資金都要接受省級和市級財政部門的績效評價，工作過程全部進(jìn)行量化考評。進(jìn)一步完善財務(wù)監(jiān)督制度，強(qiáng)化重大項目經(jīng)費(fèi)的全過程審計。

決算報告【篇15】

各位股東：

20--年度公司財務(wù)決算，已經(jīng)天健會計師事務(wù)所和德勤華永會計師事務(wù)所有限公司審計，出具了無保留意見的審計報告?，F(xiàn)提交本次股東大會審議。

1、銷售收入：報告期內(nèi)完成706,461萬元，比上年的581,907萬元增加21.4%。

2、利潤總額：報告期內(nèi)完成84,744萬元，比上年的84,759萬元減少0.02 %。

3、凈利潤：報告期內(nèi)完成50,372萬元，比上年的62,714萬元降低19.68 %。

4、每股收益：本年度實(shí)現(xiàn)每股收益0.56元，比上年的0.70元降低20%。

5、凈資產(chǎn)收益率：本年度凈資產(chǎn)收益率10.41%，比上年的14.35%降低3.94 個百分點(diǎn)。

6、公積金、公益金和任意公積金：按公司章程規(guī)定，分別提取10%法定公積金48,121,062.87元，10%法定公益金48,121,062.87元。

7、分紅基金：凈利潤提取兩金后，實(shí)現(xiàn)可供股東分配的利潤為407,479,172.40元。

20末總資產(chǎn)為1,585,929萬元，年初為1,023,086萬元，年末比年初增長54.93%。其中：流動資產(chǎn)年末為521,949萬元，年初為386,761萬元，年末比年初增長34.95%;固定資產(chǎn)凈值年末為583,107萬元，年初為550,597萬元，年末比年初增長5.90%;在建工程年末為441,001萬元，年初為69,989萬元，年末比年初增加371,012萬元，年末比年初增加的主要原因是30萬噸涂布白紙板項目和20萬噸低定量涂布紙等項目在報告期內(nèi)陸續(xù)投資建設(shè)。無形資產(chǎn)年末為9,524萬元，年初為10,767萬元，年末比年初降低11.55%。

年末流動負(fù)債為558,360萬元，長期負(fù)債為366,411萬元，全部負(fù)債合計為924,771萬元，比年初的493,796萬元增長87.28%。負(fù)債增加主要是生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，銀行貸款、往來款項增加。

2004年末為-36,411萬元，比年初-37,191萬元增加了780 萬元。

公司2004年經(jīng)營成果正常， 2004年末股東權(quán)益為483,907萬元，比年初的437,105萬元，增長10.71%。

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